Получить крипто лицензию в Великобритании

Хотя регулирование криптовалют в стране все еще находится на начальном этапе, правительство поддерживает развитие инновационного цифрового сектора экономики, включая обмен криптовалюты и операции с электронными деньгами. Соединенное Королевство рассматривается как платформа для запуска блокчейн-стартапов и проведения ICO в странах ЕЭЗ.

Основные сведения о криптовалютах

Биткойн (одна из самых популярных виртуальных валют) был разработан в основном как ответ на глобальный финансовый кризис, когда риски, связанные с «доверенными» финансовыми контрагентами и посредниками, стали очевидными. Белая книга Сатоши Накамото объясняет потенциальные возможности виртуальных валют. Многие люди придерживаются того мнения, что виртуальные валюты не контролируются правительством или банками. Глобальный финансовый кризис и его последствия тому причины. Люди потеряли доверие к государственным учреждениям. Поэтому многие пользуются возможностью получить лицензию на криптодеятельность в Англии.

Феноменальный рост цен на биткойны, эфириум и другие криптовалюты в Великобритании вызвал огромный спрос, что и привлекает новых людей к криптовалютам. Преимущество криптовалют в Великобритании – их анонимность. Также отмечается интерес к виртуальным валютам, когда токены на основе технологии Blockchain выпускаются в обмен на криптовалюты (часто Ethereum) для разработки новых платформ, продуктов.

Крипто лицензия в Великобритании

Рост рынка криптоактивов привлек интерес как широкой общественности, так и регулирующих органов, что привело к развитию нормативно-правовой базы в государствах-членах Евросоюза и Европейской экономической зоны. Европейский рынок в целом считается недостаточно развитым по сравнению с его американскими и азиатскими аналогами, но то чего ему не хватает с точки зрения инвестиций и технического развития, компенсируется предоставлением надежной и четкой нормативной базы, регулирующей отрасль.

Получить лицензию на криптовалюту можно, подав заявку в национальный регулирующий орган – Управление финансового надзора Великобритании (FCA), хотя некоторые криптокомпании могут получить электронную лицензию на криптовалюту в этой стране. FCA работает с Центральным банком Англии и Казначейством над созданием системы управления рисками, связанными с криптовалютой, особенно с упором на AML/CTF и денежную безопасность.

Регулирование криптовалют и криптовалютных операций в Великобритании

Криптоактивы представляют собой технологии распределенного реестра (DLT) и могут передаваться, храниться или продаваться в электронном виде. Примеры криптоактивов включают биткойн и лайткойн, другие типы токенов, выпущенные в процессе первоначального предложения монет (ICO) в Великобритании.

Перед тем как начать работу с криптовалютой в этой юрисдикции, зарегистрировать компанию под криптобиржу или запустить ICO-проект, стоит ознакомиться с типами криптотокенов.

Перед тем как открыть компанию для работы с виртуальными валютами и получить крипто лицензию в Великобритании, стоит знать, что криптоактивы значительно различаются по правам, которые они предоставляют своим владельцам, по их фактическому и потенциальному использованию. Целевая группа разработала структуру, которая учитывает различные способы использования трех типов криптоактивов, указанных выше:

1. В качестве средства обмена, обычно функционирующего как децентрализованный инструмент, позволяющий покупать и продавать товары и услуги или содействовать регулируемым платежным услугам.
2. Для инвестиций, когда фирмы и потребители получают прямое воздействие путем владения и торговли криптоактивами, или косвенное воздействие путем владения или торговли финансовыми инструментами, которые ссылаются на криптоактивы.
3. Для привлечения капитала и/или создания децентрализованных сетей через ICO в Англии, или других механизмов распределения.

Таким образом, некоторые виды деятельности, связанные с криптоактивами, подпадают под действие существующих нормативных актов, таких как «Закон о финансовых услугах и рынках», Положения о платежных услугах и законодательные нормы ЕС. Криптоактивы, используемые в качестве средства обмена, не подпадают под действие нормативных требований, если только они не представляют собой электронные деньги, например, централизованно выпущенные служебные токены, принимаемые третьими сторонами в качестве средства обмена. Криптовалюты, используемые для упрощения регулируемых платежных услуг, и финансовые инструменты, которые ссылаются на криптоактивы, подлежат надзору со стороны уполномоченных органов в соответствии с MiFID II. Прямые иностранные инвестиции в Великобритании также считаются контролируемой деятельностью, если криптоактив является инвестиционным токеном. ICO в Великобритании регулируются в случае выпуска инвестиционных токенов.

Инвестиционные продукты, ссылающиеся на криптоактивы

Если вы планируете зарегистрировать криптокомпанию в Великобритании, следует знать, что хотя некоторые виртуальные активы находятся за пределами периметра регулирования FCA, инвестиционные продукты, такие как контракты с производными финансовыми инструментами, входят в этот периметр. В связи с озабоченностью по поводу способности розничных потребителей надежно оценивать риски инвестирования в подобные продукты, регулятор предложил ввести потенциальный запрет на продажу производных финансовых инструментов, ссылающихся на криптоактивы, в CP19/22.

Порядок получения лицензии

Лицензирование компаний, ведущих криптобизнес в Англии, проходит в несколько этапов:

• регистрация юридического лица в этой стране (с реальным офисом);
• открытие банковского счета в одном из британских банков для операций и транзакций с криптовалютой;
• чтобы доказать, что компания соблюдает требования законодательства о борьбе с отмыванием денег, Казначейство страны планирует применить его к деятельности по открытию счетов в криптовалюте и конвертации их в фиатные валюты;
• составление пакета документов для получения лицензии на обмен криптовалют.

Выход на криптовалютный рынок в Великобритании: участники

Перед тем как зарегистрировать компанию в Великобритании для ведения криптовалютной деятельности, ознакомьтесь с участниками британского криптовалютного рынка:

Регистрация криптовалютной биржи в Великобритании

Если вы заинтересованы в том, чтобы зарегистрировать криптобиржу в Англии, обратите внимание, что в Руководстве Управления финансового надзора подчеркивается, что организациям, занимающимся криптовалютной деятельностью, подпадающей под действующие финансовые правила для деривативов (например, фьючерсов и опционов), требуется получить криптолицензию в FCA.

Нужно ли публиковать проспект эмиссии?

Если вас интересует получение лицензии на криптовалюту, обратите внимание, что если токен является передаваемой ценной бумагой и будет предлагаться общественности в Англии или будет допущен к торгам на регулируемом рынке, эмитенту необходимо опубликовать проспект эмиссии, если не применяется исключение. В целом проспект должен предоставлять потенциальным инвесторам информацию для принятия обоснованного инвестиционного решения. Он является правовым документом, за который эмитент несет юридическую ответственность. Важно, чтобы все эмитенты токенов тщательно работали со своими юридическими и финансовыми консультантами, чтобы полностью выполнить требования к раскрытию информации.

Эмитенту, осуществляющему публичное предложение ценных бумаг в Соединенном Королевстве, не подлежащее освобождению от налогообложения, необходимо чтобы проспект эмиссии был рассмотрен и одобрен FCA. Конкретные требования изложены в Постановлении Комиссии 809/200451 и различаются в зависимости от типа ценной бумаги. Новые зарегистрированные эмитенты токенов должны пройти проверку приемлемости. В большинстве случаев FCA может провести оценку правомочности одновременно с обзором проспекта.

Регулирование криптокомпаний в соответствии с Положениями о борьбе с отмыванием денег

Так как виртуальные валюты находятся вне существующих финансовых структур, информация о пользователях, а также о суммах, удерживаемых или переводимых, может быть труднодоступна властям. Кроме того, кошельки с виртуальными валютами могут быть децентрализованными кошельками (т.е. неконтролируемыми биржей). Это затрудняет действия по борьбе с мошенничеством, когда взламывают кошельки или используют виртуальные валюты с целью вымогательства.

Существует ряд инструментов для определения связей между кошельками и транзакциями в соответствующих блокчейнах – это может быть полезно для поиска и предотвращения незаконной деятельности. Кроме того, транзакции с криптовалютой отображаются в публичной книге. Это означает, что у правоохранительных органов есть возможность отслеживать транзакции виртуальных валют, в отличие от транзакций наличных денег, которые могут быть труднодоступными. Чтобы разрешить все оставшиеся вопросы, правительством были разработаны новые правила, которые вступили в силу в январе 2020 го.,

В соответствии с новыми правилами, криптовалютные компании, деятельность которых подпадает под действие британского законодательства о борьбе с отмыванием денег и переводом средств (MLRS), должны получить лицензию на криптообменные операции. В регулирующий периметр входят:

• биржи криптовалюты, в том числе банкоматы, которые позволяют обменивать криптоактивы на деньги или наоборот;
• одноранговые поставщики;
• эмитенты новых криптоактивов, например ICO;
• поставщики криптокошельков.

Кроме того, FCA потребовало, чтобы любая криптоорганизация, которая осуществляла ранее транзакции с криптоактивами, зарегистрировалась в Управлении до 30 июня 2020 г. и соответствовала MLR. Любые такие предприятия, которые не завершат авторизацию до 10 января 2021 г., должны прекратить торговлю.

Уполномоченные платежные учреждения (API)

Лицензия API, полученная в Великобритании, позволяет поставщику услуг предлагать определенные платежные услуги, такие как обработка онлайн-платежей и денежные переводы, в Европейской экономической зоне. В январе 2020 г. BCB Payments Ltd (член BCB Group) стала первой криптофирмой, которой удалось получить лицензию API от FCA в соответствии с Правилами платежных услуг 2017 г. Это свидетельствует о развитии криптовалютной индустрии в Британии по мере ее дальнейшей интеграции в основные инвестиционные и платежные процессы.

Регулирование криптовалют в Великобритании: создание Целевой группы по криптоактивам

Предпринимателям, которых интересует процесс получения крипто лицензии в Великобритании, стоит обратить внимание на следующую информацию, правительство Великобритании объявило о создании Целевой группы в марте 2018 г. в рамках своей более широкой финтех-стратегии и в ответ на расследование Специального комитета Казначейства по поводу цифровых валют. Целью Целевой группы было объединение Казначейства Ее Величества (HMT), Центрального банка Англии (BoE) и Управления финансового поведения (FCA), чтобы оценить потенциальное влияние криптоактивов и DLT в стране, рассмотреть соответствующие политики.

Целевая группа пришла к выводу, что хотя DLT находится на ранней стадии разработки, она может принести значительные выгоды в сфере регулирования финансовых услуг в Великобритании и других секторов в будущем, и все три органа взяли на себя обязательство поддерживать ее развитие. Это соответствует предыдущим заявлениям FCA. Целевая группа также увидела некоторые свидетельства того, что определенные типы криптоактивов могут принести пользу в будущем, например, при использовании в качестве инновационного инструмента привлечения капитала или промежуточного шага для международных денежных переводов. Но регулятор отметил, что использование этих потенциальных преимуществ требует эффективных действий для управления диапазоном рисков, наблюдаемых на текущем рынке криптоактивов. Это включает в себя:

• Риски финансовых преступлений, включая возможности использования криптоактивов для незаконной деятельности и киберугроз.
• Риски для потребителей, которые могут нести большие убытки, подвергаться мошенничеству, бороться за доступ к рыночным услугам.
• Риски для целостности рынка, которые могут привести к потерям потребителей или подорвать доверие к рынку.
• Возможные последствия для финансовой стабильности, возникающие в случае роста рынка и более широкого использования криптоактивов.

Инициативы FCA с целью продвижения и поддержки криптобизнеса

Управление финансового надзора разработало инициативу с целью продвижения и поддержки инноваций, в то же время предоставляя новые возможности для инвесторов, которых интересует криптовалютная лицензия.

Нормативная песочница – это структурированная и контролируемая среда, созданная FCA, где фирмы, желающие предоставлять криптоуслуги в Великобритании, могут применять и тестировать свои инновации в режиме реального времени под надзором уполномоченного органа. Таким образом, правила могут быть созданы для удовлетворения потребностей клиентов, инвесторов и новаторов. Если вы хотите зарегистрировать финтех-компанию в ЕС, стоит учесть, что такая организация может использовать песочницу в качестве механизма паспорта своего бизнеса в Великобританию. Предприятия Евросоюза могут подавать заявки на участие и работу в нормативной песочнице, даже после того как Соединенное Королевство покинуло ЕС. Участие в песочнице – это четырехэтапный процесс, который включает:

• подачу заявки;
• авторизацию;
• тестирование;
• выход.

Регулятор установил список критериев, которым необходимо соответствовать, чтобы фирма считалась имеющей право подать заявку на регистрацию в нормативной песочнице. Критерии соответствия включают:

1. Намерение, чтобы нововведение работало на рынке этой страны.
2. Предлагаемая инновация является новой или значительно отличается от других предложений на рынке.
3. Нововведение приносит пользу потребителям и способствует здоровой конкуренции на рынке.
4. Инновация не вписывается в существующую правовую базу и, следовательно, требует дополнительного регулирования.
5. Фирма разработала план тестирования и четкие цели с достаточными гарантиями для защиты потребителей.

Любая подходящая фирма, независимо от того, имеет ли она или только планирует получить криптовалютную лицензию в UK, может участвовать в песочнице до тех пор, пока она соответствует критериям приемлемости. Это сделано для того чтобы новые компании могли работать и тестировать свои инновации в безопасной и регулируемой среде.

Налогообложение криптовалют в UK

Виртуальные валюты в Соединенном Королевстве облагаются налогом в зависимости от характера транзакций:

• Майнинг криптовалют частично или полностью освобождается от налога на добавленную стоимость (НДС) на том основании, что отсутствует плата за предоставленную услугу.
• В целях корпоративного налогообложения, доходы и расходы от курсовых разниц облагаются налогом в соответствии с иностранными валютами.
• Прибыль или убыток, реализованные путем купли или продажи виртуальных валют, учитываются так же, как и прибыль, полученная путем реализации другой валюты.
• В той степени, в которой физическое лицо использует виртуальную валюту в собственных целях, а не спекулирует ей, криптовалюта не должна облагаться налогом на прирост капитала в соответствии с режимом конвертации валют. Но стоит отметить, что это исключение применяется только к банковским счетам по британскому законодательству. Исключение не применяется, если лицо торгует этой валютой.

Заключение

Изменения и новые политики, направленные на регулирование криптодеятельности в Великобритании, являются долгожданной новостью для инвесторов и компаний, поскольку правовой и нормативный статусы криптоактивов становятся более ясными.