Лицензия на криптообменник в Сингапуре

Строгие требования MAS, включая проверку принципов fit and proper, финансовую прозрачность и технологическую защищенность, формируют репутацию разрешения на цифровые платежные токены как одного из самых престижных в мире. Компании обязаны соответствовать пороговым значениям оборота и обеспечивать защиту клиентских активов через сегрегацию кошельков и многофакторную аутентификацию. При этом профессиональное сопровождение на этапе лицензирования становится критически важным, поскольку ошибки в документах или нарушения AML/CTF могут привести к отказу или отзыву разрешения. Таким образом, приобретение допуска на криптообменник в Сингапуре не только открывает доступ к азиатскому рынку, но и усиливает доверие пользователей и инвесторов по всему миру.

Нормативно-правовое регулирование: юридическое положение цифровых активов в Сингапуре

Сингапур установил комплексную юридическую структуру для контроля виртуальных активов, охватывающую платформы торговли криптовалютами. Центральным нормативным актом является Payment Services Act. Данный акт устанавливает обязательность получения лицензии для субъектов, осуществляющих операции с DPT. Монетарное управление Сингапура выполняет надзорные функции. Регулятор обеспечивает исполнение установленных стандартов, включая сохранность клиентских активов и финансовую отчетность.

Положения Payment Services Act: основные нормы

Payment Services Act устанавливает принудительное лицензирование деятельности с сингапурскими цифровыми платежными токенами (DPT). Перечень подлежащих регулированию видов деятельности определен в Первом приложении к нормативному акту. Список охватывает торговые операции с криптоактивами, трансграничные переводы, обслуживание торговых точек и прочие направления. Получение лицензии на криптообменные операции в Сингапуре является императивным требованием для функционирования платформ. На таких площадках пользователи совершают конвертацию цифровых токенов в фиатные валюты или альтернативные активы. Осуществление подобных операций без соответствующего разрешения квалифицируется как правонарушение.

Типы лицензий и условия их получения

Операторам доступны две категории лицензирования: Standard Payment Institution и Major Payment Institution. Лицензия SPI предусматривает облегченные требования и применима для субъектов малого и среднего предпринимательства. Условием выступает соблюдение установленных лимитов по годовому объему операций и размеру клиентских средств. Сингапурский MPI-допуск предполагает усиленный надзор и предназначена для крупных платформ, превышающих определенные пороговые значения оборота. Дополнительно функционирует Money-Changing Licence, которая не применяется к DPT-услугам. Данная лицензия концентрируется исключительно на операциях с конвенциональными валютами.

Что считается криптообменной деятельностью по сингапурскому праву

Сингапурский законодатель четко определяет, какие операции с цифровыми активами попадают под регулирование. Для приобретения сингапурского допуска на криптообменник необходимо понимать границы регулируемой деятельности, установленные Payment Services Act.

Определение DPT и DPT Services

Digital Payment Token (DPT) — это цифровое представление стоимости, не деноминированное в фиатной валюте и не обеспеченное ею. Примеры включают биткойны, эфириум и другие токены, используемые для обмена или платежей. DPT Services — это широкий спектр операций, подлежащих лицензированию:

• Прямая торговля токенами: покупка или продажа DPT за фиатные деньги или иные активы.
• Кастодиальные услуги: хранение цифровых активов клиентов через кошельки (custody wallets) или платформы с контролем доступа.
• Брокерские операции: организация сделок от имени пользователей, включая исполнение приказов на покупку/продажу токенов без непосредственного владения средствами.
• Платформы обмена: создание централизованных систем, где регулярно публикуются предложения по обмену DPT.

Разрешение на цифровые платежные токены обязательно для всех, кто предлагает такие услуги на территории Сингапура или взаимодействует с местными пользователями, даже если компания зарегистрирована за рубежом.

Кто обязан получать лицензию

Лицензия на криптообменник в Сингапуре требуется любому юридическому лицу, которое:

• Предоставляет DPT Services резидентам SG независимо от места регистрации компании.
• Оказывает влияние на сингапурскую финансовую систему, например, через маркетинг услуг на местный рынок или интеграцию с сингапурскими платежными системами.
• Физически работает в стране, включая удаленные операции, если они затрагивают клиентов или инфраструктуру Сингапура.

Нерезиденты также должны оформлять разрешение, если их деятельность направлена на сингапурских пользователей. Например, если платформа принимает депозиты от местных клиентов или позволяет обменивать токены через серверы, расположенные в Сингапуре. Исключения возможны только для случаев, указанных в PS Act (например, ограниченные тестовые проекты с одобрения MAS).

Разрешение на операции с криптовалютой выдается в двух категориях: Standard Payment Institution (SPI) и Major Payment Institution (MPI). Первый подходит для малого бизнеса с малым оборотом, второй — для крупных игроков, обязанных соблюдать строгие требования к капиталу и защите активов.

Какую лицензию нужно получать сингапурскому криптообменнику

Для легального функционирования цифровой платформы, предоставляющей услуги обмена криптоактивами, необходимо выбрать подходящий тип разрешения. Лицензия на криптообменник в Сингапуре выдается в двух основных категориях — Standard Payment Institution (SPI) и Major Payment Institution (MPI), каждая из которых имеет свои условия и ограничения.

Выбор между SPI и MPI

Standard Payment Institution (SPI) — оптимальный вариант для стартапов и средних компаний, чьи операции не превышают установленные пороги. Для приобретения допуска на криптообменник в Сингапуре типа SPI необходимо:

• Ежемесячный объем транзакций по одной услуге не должен превышать 3 млн S$ ~2.35 млн USD (или 6 млн S$ ~4.7 млн USD для двух и более видов деятельности).
• Сумма хранимых клиентских средств (e-money) не может быть выше 5 млн S$ ~3.9 млн USD в день.
• Минимальный базовый капитал — 100 тыс. S$ ~78400 USD, покрывающий как минимум 6–12 месяцев операционных расходов.

Major Payment Institution (MPI) в Сингапуре — выбирается крупными платформами, которые намерены работать без ограничений по объему операций. Однако требования к таким лицензиатам значительно жестче:

• Базовый капитал — 250 тыс. S$ ~ 196000 USD.
• Необходимость предоставления обеспечения (cash deposit или банковская гарантия) в размере 100 тыс. или 200 тыс. S$ ~78400-156000 USD, в зависимости от масштаба деятельности.
• Строгая отчетность, включая ежеквартальные аудиты и соблюдение правил управления технологическими рисками (FSM-N13).

Переход с SPI на MPI обязателен при приближении к пороговым значениям. Например, если оборот компании превышает 3 млн/месяц S$ ~2.35 млн USD по DPT-операциям, она должна инициировать процедуру изменения лицензии заранее, чтобы избежать штрафов.

Подходит ли DPT-деятельность под исключения?

Исключения из обязательного лицензирования крайне ограничены. В соответствии с Payment Services Act, они распространяются на:

• Временные пилотные проекты с одобрения MAS (например, тестирование новых технологий в контролируемой среде).
• Операции, не связанные напрямую с предоставлением услуг DPT (например, внутренние расчеты между юридическими лицами без участия клиентов).

Однако для лицензии на криптообменник в Сингапуре такие исключения практически неприменимы. Даже если компания зарегистрирована за пределами страны, она обязана оформить разрешение, если:

• Принимает депозиты от сингапурских пользователей.
• Использует серверы или инфраструктуру, расположенную в стране.
• Активно продвигает свои услуги на местный рынок через рекламу или партнерские программы.

Нарушение требований грозит штрафами до 100 тыс. S$ ~78400 USD и дополнительными санкциями за каждый день продолжения нелегальной деятельности. Таким образом, большинству криптоплатформ единственный путь к легальной работе — это выбор между SPI и MPI с соблюдением всех регуляторных норм.

Как получить лицензию на криптообменник в Сингапуре: полное руководство

Приобретение разрешения на сингапурскую криптотранзакционную деятельность требует строгого соблюдения процедур, установленных Монетарным управлением Сингапура (MAS). Процесс включает подачу заявки, экспертную оценку и выполнение регуляторных требований.

Подача заявки

Для начала необходимо оформить заявку, которая сопровождается пакетом документов, подтверждающих соответствие требованиям Payment Services Act. Основные элементы:

Ключевым этапом получения удостоверения на ведение сингапурского криптовалютного бизнеса является предоставление юридического заключения от сингапурской юридической фирмы, имеющей опыт работы с PS Act. Документ должен:

• Подтвердить, что предложенные услуги попадают под определение регулируемых платежных операций (DPT Services).
• Проанализировать соответствие бизнес-модели требованиям законодательства, включая Notices PSN01/PSN02 и Guidelines to Notices PSN01/PSN02.

Оценка MAS включает анализ:

• Правовой структуры компании: соответствие корпоративного устройства нормам PS Act и отсутствие скрытых владельцев.
• Прозрачности операций: детализация маршрутов денежных потоков и взаимодействия с третьими сторонами (например, банковскими партнерами).
• Технологий: соответствие стандартам кибербезопасности и возможность соблюдения требований к передаче данных (например, Travel Rule для DPT-транзакций).
• Корпоративного управления: наличие системы внутреннего контроля, четкие обязанности директоров и механизмов отчетности перед MAS.

Внешняя оценка от независимого аудитора (для DPT-лицензий)

Для заявителей, планирующих оказывать услуги DPT в Сингапуре, обязательна независимая экспертиза от External Auditor, аккредитованного MAS. Оценка проводится в двух ключевых направлениях:

A. AML/CFT-системы

• Управление рисками: анализ структуры внутреннего контроля, включая трехуровневую модель защиты (Compliance, Risk Management, Internal Audit).
• Клиентская верификация (CDD): проверка процедур идентификации пользователей, особенно для высокорисковых сценариев (например, переводы на self-hosted кошельки).
• Мониторинг подозрительных транзакций (STR): оценка алгоритмов обнаружения и отчетности о подозрительных операциях, а также мер по минимизации рисков после подачи STR.
• Переводы и value transfers: соответствие требованиям к обмену информации при транзакциях (например, соблюдение Travel Rule через решения типа IVMS 101).

B. Защита прав потребителей

• Safeguarding клиентских средств: проверка механизмов хранения активов (например, банковские гарантии или изолированные счета).
• Обработка жалоб: наличие процессов разрешения споров и прозрачных условий использования платформы.
• Предотвращение конфликтов интересов: анализ политик, исключающих дискриминационное обращение с пользователями.

Отчет аудитора должен быть подписан не позднее 3 месяцев до подачи заявки и содержать выводы о соответствии систем MAS-стандартам. При одобрении кандидата комитет может потребовать дополнительные проверки, включая оценку технологических рисков (например, киберугроз) в рамках условий In-Principle Approval (IPA).

Основные требования к лицензиатам

Для получения лицензии на криптообменник в Сингапуре необходимо соответствовать строгим организационным, финансовым и персональным критериям, установленным Монетарным управлением Сингапура. Эти условия обеспечивают прозрачность, финансовую устойчивость и соответствие регуляторным стандартам.

Организационно-правовые требования

Компания должна быть зарегистрирована в органе по регистрации компаний (ACRA), например, как Singapore Private Limited Company. Наличие местного офиса или зарегистрированного адреса в Сингапуре обязательно, что подтверждает физическую привязку к юрисдикции. Кроме того, требуется назначить хотя бы одного исполнительного директора, являющегося гражданином или постоянным резидентом страны, либо соответствующего критериям, установленным MAS для иностранных специалистов. Это гарантирует наличие контактного лица, ответственного за соблюдение локального законодательства.

Финансовые требования

Денежные обязательства зависят от типа сингапурского свидетельства о допуске к криптообменной деятельности:

Требования к ключевым фигурам

Все руководители и ключевые сотрудники проходят проверку на соответствие принципам fit and proper. Это включает оценку честности, профессиональной компетентности и материальной устойчивости. Кандидаты не должны иметь судимостей, административных санкций или истории дисквалификации в других юрисдикциях. Обязательно наличие хотя бы одного местного директора — гражданина или постоянного резидента Сингапура, что упрощает взаимодействие с регулятором и контроль за соблюдением норм.

Есть вопросы? Мы на связи

Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.

Связаться с нами

Онлайн

Налогообложение в Сингапуре для криптообменников в 2025 году

Корпоративный подоходный налог (КПН) взимается по фиксированной ставке 17% на прибыль, полученную от деятельности в стране или за ее пределами, если доход поступает в город-государство. Для новых компаний доступны льготы: частичное освобождение (75% от первых 10000 SGD (7800 USD) и 50% от следующих 190000 SGD (148200 USD). Дивиденды, выплачиваемые местными компаниями, не облагаются налогом у акционеров благодаря одноуровневой системе, что повышает привлекательность структуры для инвесторов.

Сингапурский НДС (GST) применяется к операциям с криптоактивами, если они не попадают под исключения. Ставка 9% действует на поставку товаров и услуг внутри страны и импорт. Освобождены от GST: экспорт товаров, международные услуги, продажа цифровых платежных токенов (DPT) и инвестиционных драгоценных металлов. Компании обязаны регистрироваться при годовых облагаемых оборотах свыше 1 млн SGD (780000 USD), а иностранные поставщики B2C-услуг (цифровые продукты, низкостоимостные товары) — при доходе в Сингапуре свыше 100000 SGD (78000 USD). Таможенные пошлины минимальны, за исключением алкоголя, табака и транспорта. Для криптообменников критично соблюдение GST-требований, особенно при работе с иностранными клиентами через электронные платформы.

Возможность отзыва лицензии

После получения лицензии на криптообменник в Сингапуре компания обязана соблюдать постоянные обязательства. Нарушение условий, таких как неисполнение требований AML/CTF, непредоставление отчетности или несоответствие финансовым критериям, может привести к отзыву разрешения. Например, задержка с ежеквартальной финансовой отчетностью или отсутствие аудита AML-систем грозит штрафами до 10 тыс. S$ за каждый день просрочки, а систематические нарушения — приостановкой или полной аннуляцией лицензии.

Уголовная ответственность предусмотрена за подделку финансовых документов, уничтожение записей или предоставление ложной информации регулятору. Например, фальсификация отчетов может повлечь штраф до 125 тыс. S$ ~98000 USD или лишение свободы на срок до 3 лет для виновных лиц. В случае отзыва лицензии компания обязана немедленно уведомить всех сотрудников и прекратить операции, кроме тех, которые необходимы для завершения ранее заключенных сделок.

Таким образом, как на этапе получения, так и в процессе работы, лицензия на криптообменник в Сингапуре требует строгого соблюдения норм — от профессиональных качеств руководителей до технологической защиты активов. Нарушение даже одного из критериев ставит под угрозу легальность деятельности и может привести к тяжелым последствиям.

Заключение

Приобрести допуск на криптообменник в Сингапуре остается одним из самых значимых шагов для криптообменников, стремящихся к международному признанию и долгосрочной устойчивости. Высокие требования регулятора, включая строгие проверки на соответствие принципам fit and proper, финансовую прозрачность и технологическую защищенность, формируют репутацию разрешения на цифровые платежные токены как эталона надежности в индустрии цифровых активов. Успешное прохождение этого пути не только открывает доступ к одному из самых развитых финансовых рынков Азии, но и усиливает доверие инвесторов и клиентов по всему миру.

В условиях ужесточения регулирования в этом году, когда требования к AML/CTF, защите клиентских активов и корпоративному управлению становятся все более жесткими, профессиональное сопровождение на этапе оформления сингапурского допуска на операции с криптовалютой становится критически важным. Мы предлагаем экспертную поддержку в подготовке документов, оценке рисков и соблюдении нормативных стандартов, чтобы ваша платформа соответствовала ожиданиям MAS и могла уверенно развиваться в конкурентной среде. Обратитесь к нам, чтобы превратить сложные регуляторные вызовы в возможности для роста.