В последние годы Грузия превратилась в один из ведущих центров криптовалютной активности в Восточной Европе, предлагая благоприятную экономическую и регуляторную среду для развития технологий блокчейна и криптовалют. Страна привлекла множество предпринимателей и инвесторов, желающих исследовать и эксплуатировать потенциал криптовалют и блокчейн-технологий. Это интерес к криптовалютам отражает глобальную тенденцию, где цифровые валюты и токены становятся все более значимыми инструментами в финансовом ландшафте.

Развитие криптовалютного рынка в Грузии сопровождается появлением различных бизнесов, работающих с виртуальными активами, включая криптовалютные биржи, кошельки, платформы для ICO и другие сервисы. Эти предприятия вносят значительный вклад в экономику страны, создавая новые рабочие места, привлекая иностранные инвестиции и способствуя развитию финансовых технологий. Вместе с тем, рост криптовалютного рынка порождает необходимость в регулировании и контроле для гарантии безопасности, честности и защиты его участников.

Именно поэтому вопрос оформления VASP-лицензии в Грузии так остро стоит в последнее время. Эта лицензия является ключевым условием для легальной работы в сфере криптовалют и способствует ее признанию и включению в социально-экономическую жизнь страны.

Определение VASP (Virtual Asset Service Provider)

Прежде чем приступить к разбору темы нашей статьи, следует понять что такое VASP?

VASP, или поставщик услуг виртуальных активов, представляет собой организацию, которая оказывает услуги с использованием электронных активов, таких как криптовалюты и токенизированные средства. К таким услугам относятся обмен криптовалют на фиатные деньги, переводы виртуальных валют, их хранение и управление, а также предложение финансовых услуг по их продаже.

Цели и задачи VASP-лицензии

Регуляторные органы выдают лицензию VASP, чтобы гарантировать, что услуги, связанные с виртуальными активами, предоставляются прозрачно, безопасно и надежно. Основная задача этого процедурного подхода ‒ обеспечение регулируемой и безопасной среды для взаимодействия с криптовалютой и другими цифровыми активами. Это ключевой элемент в борьбе против экономических нарушений, таких как легализация доходов, полученных преступным путем, и поддержка терроризма, а также в обеспечении защиты интересов пользователей.

В Грузии, любая компания, стремящаяся заниматься криптовалютной деятельностью, обязана получить лицензию VASP. Это свидетельствует о выполнении организацией требований национального законодательства. Приобретение данного разрешения не просто узаконивает деятельность фирмы, но также укрепляет доверительные отношения с клиентами и деловыми партнерами за счет выполнения жестких требований в области противодействия легализации доходов от преступной деятельности ‒ AML (Anti-Money Laundering) и процедур удостоверения личности клиентов ‒ KYC (Know Your Customer).

Грузинское правительство активно разрабатывает и принимает законодательные инициативы для законодательного урегулирования электронных валют и сопутствующих услуг. Эти меры направлены на определение правового статуса децентрализованных денежных систем и блокчейн технологии, а также устанавливают конкретные требования для поставщиков цифровых денег (VASP).

В этом контексте, Национальный банк Грузии занимает центральную роль, осуществляя лицензирование и надзор за VASP, а также создание положений и директив в рамках борьбы с отмыванием денег и спонсированием террористической деятельности (AML/CFT).

Таким образом, VASP-лицензия выступает как ключевой элемент для прогрессивного и ответственного развития криптовалютного сектора в Грузии. Это не просто позволяет предприятиям развивать свои операции, но также играет значительную роль в создании уважительного восприятия криптовалютной индустрии среди общественности как в национальном, так и в мировом масштабе.

Виды деятельности, разрешенные лицензией VASP в Грузии

Бизнесы, работающие с криптовалютами в Грузии, имеют доступ к значительным перспективам в результате получения лицензии VASP. Вот ключевые направления деятельности, доступные с этим разрешением:

  • Обмен электронных денег на фиатные средства

Одной из главных услуг, предоставляемых грузинскими лицензированными поставщиками сервисов в сфере криптовалют (VASP), является возможность обмена криптовалют на обычные деньги, такие как грузинский лари, евро и доллары, и обратно. Эта услуга создает необходимое соединение между обычной финансовой системой и рынком криптовалютных операций, играя роль жизненно важного переходного моста. Для предоставления такого рода услуг, компании обязаны внедрять действенные системы по борьбе с отмыванием денег и системы верификации клиентов (AML/KYC), что позволяет точно идентифицировать пользователей и отслеживать транзакции для предупреждения финансовых нарушений.

  • Перевод виртуальных активов

Этот вид услуги позволяет пользователям переводить криптовалюты и другие цифровые активы между различными счетами внутри одной платформы или между разными платформами. Платформа включает в себя как внутренние транзакции с криптовалютами, так и обменные операции между различными токенами. Лицензированные операторы цифровых активов в Грузии обязаны обеспечивать безопасность этих операций, обеспечивать их прозрачность и выполнять все необходимые регуляторные требования для предотвращения отмывания денег.

  • Управление портфелем цифровых активов

Услуги управления портфелем заключаются в предоставлении профессиональных советов клиентам относительно инвестирования в криптовалюты, а также в создании и руководстве портфелями цифровых активов, которые соответствуют индивидуальным целям и предпочтениям клиента. Предприятия, предоставляющие эти услуги, должны демонстрировать высокий уровень экспертизы в области криптовалют и способность адекватно оценивать риски, связанные с волатильностью рынка.

  • Кредитование виртуальных активов

Этот вид деятельности включает предоставление кредитов в криптовалюте или с использованием криптовалюты в качестве залога. Это может открыть новые финансовые возможности для пользователей и капиталовкладчиков. Провайдеры должны разработать четкие условия кредитования, включая условия предоставления залога, процентные ставки и порядок погашения, обеспечивая при этом соблюдение всех регуляторных норм.

  • Организация и реализация Initial Coin Offering

Через ICO компании, имеющие аккредитацию VASP в Грузии, могут собирать финансирование, предлагая криптовалюты или новые токены за счет инвестиционных средств. Это современный метод финансирования, который открывает доступ к глобальным инвестиционным ресурсам и предоставляет стартапам и другим проектам возможность быстро собрать средства. Для проведения ICO компания должна подробно раскрыть информацию о проекте, включая его цели, технологическую базу, условия использования собранных средств, а также риски для инвесторов. Важно также соблюдать требования к прозрачности и честности, чтобы избежать обвинений в мошенничестве или введении в заблуждение потенциальных инвесторов.

Правовые условия для оформления в Грузии лицензии VASP

Фирмы, намеревающиеся оформить лицензию VASP, обязаны соответствовать определенным критериям, обеспечивающих их надежность и честность.

Главное условие для выдачи грузинской VASP-лицензии ‒ учреждение фирмы в структуре акционерного общества (АО) или общества с ограниченной ответственностью (ООО) Это условие гарантирует прозрачность с точки зрения законодательства и ответственность бизнеса в финансовом плане, подразумевая наличие организованной структуры управления, учредительных документов, определяющих права, обязанности и механизмы контроля.

Во время анализа заявок на сертификацию в качестве VASP на территории Грузии регуляторные инстанции тщательно проверяют информацию, предоставленную компанией. Главный акцент регуляторов смещается на такие критерии:

  • Юридическая чистота. Проверяется прошлое фирмы и ее руководителей на предмет судимостей, особенно за преступления в сфере экономики, включая мошенничество, уклонения от неуплаты налогов, легализацию доходов, полученных преступным путем, и другие нарушения. Анализируется также информация о предыдущих случаях банкротства как самого предприятия, так и его основателей.
  • Финансовая стабильность. Проводится анализ бухгалтерских балансов предприятий с целью оценки их возможности обеспечить стабильное и надежное функционирование. Больше всего акцентируется внимание на проверке размера зарегистрированного капитала и чистоте финансов для подтверждения наличия у фирмы достаточных средств для начала и продолжения работы, минимизируя всевозможные угрозы для бизнес-партнеров и клиентов. Важно оценить способность фирмы справляться с экономическими кризисами и исполнять свои обязанности перед клиентурой.
  • Выполнение требований AML/KYC.В фокусе находятся усилия организации по исключению рисков легализация незаконных средств и спонсированию террористической деятельности. Оценка включает анализ способностей организации по распознаванию своих клиентов, мониторингу финансовых операций и реагированию на сомнительные ситуации. Это требует от компании разработки, внедрения и поддержания соответствующих внутренних политик, процедур и систем для надзора за транзакциями.

Процесс аудита юридической прозрачности и экономической стабильности бизнеса включает предоставление широкого спектра документов, включая учредительные документы, финансовые отчеты, описание процессов внутреннего контроля, политики AML/KYC, а также биографии и подтверждения профессиональной пригодности ключевых сотрудников компании. Все это направлено на создание условий для высокой степени безопасности и доверия в индустрии цифровых валют в Грузии.

Процедура аккредитации VASP в Грузии

Процедура оформления VASP-лицензии в Грузии достаточно сложная и включает в себя выполнение ряда последовательных шагов, а также детальной подготовки и внимания к каждому шагу. Вот основные этапы, которые нужно пройти для успешного получения лицензии.

Этап 1. Официальная регистрация бизнеса

Первоначально, необходимо зарегистрировать ваш бизнес как юридическое лицо в одной из разрешенных ОПФ ‒ АО или ООО, что является неотъемлемым аспектом для утверждения лицензии VASP в Грузии.

Этап 2. Сбор требуемой документации

Затем следует этап подготовки и сбора всей требуемой документации для представления в Национальный банк Грузии. В списке документов обычно находятся:

  • Свидетельство инкорпорации предприятия и его учредительные бумаги.
  • Подробное описание предоставляемых услуг.
  • Бизнес-план с концепцией развития и проекциями финансовых показателей.
  • Разработанные политики и процедуры, касающиеся AML/KYC.
  • Доказательства юридической надежности и финансовой надежности как предприятия, так и его владельцев.

Этап 3. Подача заявки в Национальный банк Грузии

После того как вся документация готова, следует подать заявку на лицензию VASP в Нацбанк Грузии, включив в нее весь комплект подготовленных документов и детализированное описание бизнес-деятельности.

Этап 4. Анализ заявки и выдача лицензии

Завершающая стадия ‒ это проверка ходатайства Нацбанком Грузии. В этот период могут потребоваться дополнительные сведения или документы. критически важным фактором является быстрое и точное ответное взаимодействие с запросами регулятора. При успешном исходе анализа вам будет выдана лицензия VASP, обеспечивающая полномочия на ведение криптовалютного бизнеса в Грузии.

Учтите несколько моментов.

Регулятор может указать на необходимость внесения изменений в ваш бизнес-план, политику AML/KYC или другие аспекты деятельности компании. В этом случае необходимо провести соответствующие изменения и документально их зафиксировать. Рекомендуется проконсультироваться с профессионалами для корректной корректировки всех необходимых аспектов.

Если Национальный банк Грузии отклонит вашу заявку на лицензию для осуществления деятельности с криптовалютами, крайне важно внимательно проанализировать причины такого решения. В зависимости от указанных обстоятельств, вы имеете возможность внести коррективы в свою бизнес-модель, исправить обнаруженные проблемы и повторно обратиться за лицензией, уже с учетом внесенных изменений. Также можно обжаловать решение регулятора в судебном порядке, если вы считаете отказ необоснованным.

В определённых случаях лицензия VASP в Грузии может быть выдана с некоторыми условиями или ограничениями. Вам необходимо тщательно изучить эти условия и убедиться, что ваша деятельность полностью соответствует им. Нарушение условий лицензии может привести к ее аннулированию.

Остались вопросы?
Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.

Налоговые условия для криптовалютных компаний в Грузии

Грузия предлагает значительные налоговые льготы для предприятий, которым присвоен статус лицензированного VASP и работающих в криптовалютном секторе, что делает ее одной из наиболее привлекательных юрисдикций для вложений в данную отрасль. Вот подробный обзор ключевых налоговых преимуществ:

  • Корпоративный налог. В Грузии действует налоговая ставка 15% на корпоративную прибыль, что существенно меньше по сравнению с многими другими государствами и делает Грузию привлекательной для международных компаний. Налог на прибыль взимается только в случае распределения доходов, предоставляя предприятиям возможность более эффективного распределения своих средств на развитие и рост, минуя мгновенное обложение налогами.
  • Налог на добавленную стоимость (НДС). В Грузии операции с криптовалютами освобождены от НДС, что делает ставку НДС равной 0%. Это освобождение от налогообложения делает транзакции с криптовалютами более выгодными и способствует увеличениюконкурентоспособности предприятий, работающих в данной области.
  • Освобождение от налога на дивиденды. В определенных условиях в Грузии предусмотрено полное освобождение от налога на дивиденды, обеспечивая капиталовкладчикам и крипто-ангелам возможность увеличивать свою прибыль от вложений в сектор криптовалютных проектов. Это означает отсутствие налогового удержания при проведении дивидендной выплаты, давая возможность для дополнительного сохранения и реинвестирования прибыли.

Эти налоговые инцентивы и выгоды формируют оптимальную атмосферу для стимулирования развития криптовалютных проектов и привлечения капиталовложений в страну, обеспечивая компаниям, аккредитованным в качестве VASP в Грузии, перспективы для минимизации налоговых обязательств, содействуя развитию новаторских решений и экономическому прогрессу страны в общем.

Привилегии, которые предоставляет получение лицензии VASP в Грузии

  • Гарантия правовой чистоты и безопасности для участников криптовалютных проектов

Получение VASP-лицензии в Грузии предоставляет криптовалютным операторам не только правовую определенность, но и защиту. Это дает компаниям ясность по поводу юридических требований и обязательств, укрепляя их позиции перед регуляторными органами, банковскими учреждениями и другими партнерами. Такая юридическая определенность не только способствует стабильности внутренних операций, но и защищает от возможных юридических проблем из-за изменений в законодательстве, утверждая компании как законно действующих участников рынка виртуальных активов.

  • Вклад в формирование доверия у инвесторов и клиентов

В Грузии VASP-лицензия служит важным инструментом для построения прочных доверительных отношений между инвесторами и пользователями, что очень важно в условиях, когда доверие играет решающую роль в успехе. Партнеры и клиенты склонны отдавать предпочтение лицензированным платформам, зная, что эти компании прошли строгую проверку и соответствуют высоким стандартам безопасности, прозрачности и финансовой устойчивости. Это уверенность стимулирует более широкое принятие и использование криптовалютных услуг, способствуя росту клиентской базы и привлекая инвестиции.

  • Преимущества на глобальном рынке и возможность привлечения клиентов из-за рубежа

В эпоху глобализации и интернет-коммерции способность компании работать в международном масштабе становится ключевым фактором ее роста и развития. Лицензия VASP в Грузии подчеркивает соответствие компании международным стандартам в сфере регулирования криптовалютных операций. Это не только улучшает ее репутацию на международной арене, но и гарантирует дополнительные гарантии для иностранных партнеров и клиентов, которые могут быть заинтересованы в сотрудничестве. Лицензионное разрешение позволяет предприятиям легитимно осуществлять трансграничные операции, что является первостепенным для бизнес-моделей, основанных на криптовалютах и блокчейне, учитывая их глобальную природу и отсутствие географических ограничений.

Заключение

Важность наличия лицензии VASP для успешного управления криптовалютной деятельностью в Грузии нельзя переоценить. Этот документ подтверждает соответствие предприятия установленным в стране высоким стандартам и правилам. Это не просто формальность, а ключ к открытию новых перспектив в динамично развивающейся отрасли криптовалют. Когда компания получает такое разрешение, это свидетельствует о её стремлении к безопасности, прозрачности и построению доверительных отношений. В секторе цифровых денег эти качества особенно ценятся, как среди пользователей, так и инвесторов.

Она обеспечивает легальное основание для проведения широкого спектра действий с криптоактивами включая обмен, переводы, управление портфелем, кредитование и организацию ICO. Это позволяет компаниям не только укрепить свою позицию на местном рынке, но и строить международные партнерства, привлекать иностранные инвестиции и расширять свою деятельность за пределы Грузии.

Для того чтобы успешно пройти процесс лицензирования и избежать потенциальных сложностей, очень важно иметь надежного партнера, обладающего профессиональной квалификацией и обширным опытом в области криптовалютного регулирования. Компания TK Deal предлагает свои услуги в качестве такого партнера, предоставляя комплексную поддержку на всех этапах получения лицензии VASP в Грузии. Мы помогаем нашим клиентам разобраться со сложностями регуляторной среды, обеспечивая, чтобы каждый аспект их бизнеса соответствовал требованиям законодательства Грузии. С нашей помощью вы можете сосредоточиться на росте и развитии вашего криптовалютного предприятия, зная, что все юридические и регуляторные аспекты находятся под надежной защитой.