Получение VASP лицензии в Аргентине

Лицензия VASP в Аргентине выступает в качестве паспорта для субъектов, желающих осуществлять профессиональную деятельность на динамично развивающемся рынке цифровых активов этой страны. Получение VASP лицензии в Аргентине не только легализует бизнес, но и создает благоприятные условия для его развития, обеспечивая правовую определенность, доступ к государственным программам поддержки и возможность участия в формировании правовой базы регулирования инновационных финансовых инструментов.

Внедрение требований о лицензировании обусловлено необходимостью снизить риски использования цифровых активов для легализации доходов, полученных преступным путем. Новое законодательство, вступившее в силу весной 2024 года, содержит исчерпывающий перечень условий, предъявляемых к поставщикам услуг, связанных с виртуальными активами (VASPs), включая процедуры верификации клиентов (KYC), мониторинга операций, отчетности о подозрительных транзакциях (STR). Тем самым законодатели создали надежную правовую базу для регулирования рынка цифровых активов в Аргентине, обеспечивая баланс между инновациями и необходимостью придерживаться высоких стандартов финансовой безопасности.

Привлекательность Аргентины для запуска криптопроектов

В условиях динамизма сферы децентрализованных финансов и возрастающей востребованности трансграничных расчетов с применением криптоактивов, актуальным становится вопрос выбора юрисдикции, предоставляющей благоприятный правовой режим для деятельности с цифровыми активами. Используя прорывные стратегии в регулировании криптовалют, Аргентина превращается в перспективную платформу для развития криптобизнеса, способного обеспечить долгосрочный успех в условиях динамично меняющейся цифровой экономики.

Как мы уже упомянули, Аргентина в 2024 году осуществила институционализацию рынка цифровых активов, закрепив на законодательном уровне условия их обращения и взаимодействия с традиционной финансовой системой. Данные меры направлены на формирование благоприятной правовой среды для развития инновационных технологий, привлечение инвестиций в цифровую экономику, укрепление позиций страны в роли регионального финансового центра.

В Аргентинской Республике продолжает развиваться цифровая экономика, что обусловлено высоким уровнем технической грамотности населения и развитой предпринимательской культурой, особенно концентрирующейся в столичном регионе Буэнос-Айрес, заслужившем репутацию южноамериканского аналога Силиконовой долины. Результат данной тенденции наглядно подтверждается наличием двенадцати технологических компаний, достигших статуса «единорога» (с рыночной капитализацией, превышающей 1 миллиард долл. США).

Главные преимущества получения криптолицензии в Аргентине:

• Строгое следование всем нормативным требованиям, включая международные стандарты FATF, позволяет компании продемонстрировать контрагентам и надзорным органам свою приверженность принципам корпоративной социальной ответственности и высокую степень прозрачности финансовых операций. Такой подход не только укрепляет доверие к компании, но и способствует повышению ее инвестиционной привлекательности, открывая доступ к новым рынкам и финансовым инструментам.
• Имплементация в национальное законодательство совокупности правовых норм, призванных обеспечить защиту прав субъектов гражданского оборота, вовлеченных в отношения, связанные с предложением финансовых услуг, гарантирует высокий уровень безопасности операций с цифровыми активами, снижает вероятность совершения противоправных деяний, таких как мошенничество и иные виды финансовых преступлений. Данный комплекс мер направлен на формирование прозрачной и стабильной правовой среды, способствующей развитию инновационных финансовых технологий при одновременном обеспечении защиты интересов потребителей и укреплении финансовой стабильности государства.
• В условиях высокой инфляции и валютной волатильности, получение криптолицензии в Аргентине дает возможность предоставлять клиентам широкий спектр финансовых услуг. В частности, лицензированные операторы получают право на осуществление операций по обмену крипто-фиат и наоборот, кастодиальных услуг, управление инвестиционными портфелями, состоящими из цифровых активов, а также разработку и интеграцию инновационных решений в сфере финансов, базирующихся на технологии блокчейн.
• Проактивная государственная политика, направленная на создание конструктивной регуляторной среды, стимулирует процесс кооперации между участниками рынка криптовалют и традиционными финансовыми организациями, обеспечивая криптокомпаниям легитимный доступ к банковским продуктам и сервисам.

Хотим отметить, что результаты исследования, проведенного Americas Market Intelligence, свидетельствуют о высокой степени проникновения криптовалют в экономику Аргентины. Не менее 15% населения страны уже вложили средства в цифровые активы, что вдвое превышает средние показатели региона. В то время как в большинстве юрисдикций инвестиции в криптоактивы рассматриваются преимущественно с точки зрения их потенциальной доходности, аргентинские инвесторы все чаще рассматривают цифровые валюты как инструмент хеджирования рисков, обусловленных колебаниями аргентинского песо.

Крипторегулирование в Аргентине

Оформление криптовалютной лицензии в Аргентине — комплексный юридический процесс, позволяющий легализовать деятельность в сфере цифровых активов, обеспечить соответствие строгим нормам, установленным национальным законодательством. Лицензия является своеобразным паспортом для входа на высококонкурентный рынок цифровых финансовых услуг, предоставляя ее обладателю ряд существенных преимуществ, включая укрепление репутации, повышение уровня доверия со стороны инвесторов и контрагентов, возможность расширения спектра оказываемых услуг.

Аргентина, активно интегрируя инновационные технологии в свою экономику, демонстрирует стремление к развитию криптовалютного рынка. Она занимает ведущие позиции в Латинской Америке по уровню регуляторной прозрачности и привлекательности для иностранных инвесторов, стремящихся диверсифицировать свои активы и получить доступ к перспективным сегментам финансового рынка.

Путем отказа от инициативы по эмиссии собственной цифровой валюты центрального банка и принятия регуляторной модели, допускающей обращение стабильных криптовалют и деятельность децентрализованных финансовых платформ, государство признало перспективность цифровых активов в качестве альтернативных инструментов сохранения стоимости и осуществления платежей. Такой подход свидетельствует о стремлении Аргентины к созданию благоприятной правовой среды для развития инновационного финансового сектора и адаптации национального законодательства к новым реалиям цифровой экономики.

Пул высококвалифицированных IT-специалистов, сосредоточенный в крупных технологических кластерах, представляет собой ценный человеческий капитал, способный обеспечить прорыв в области разработкии имплементации децентрализованных решений в сегменте финансовых услуг. Однако, масштабное внедрение таких решений требует современной правовой базы, способной снизить риски, связанные с использованием децентрализованных технологий, и обеспечить защиту прав участников финансовых отношений.

Перейдем непосредственно к рассмотрению законодательства, согласно положениям которого осуществляется регулирование криптовалютного рынка в Аргентине. Выпустив Федеральный закон No 27.739 от марта прошлого года, законодатель детально систематизировал ранее разрозненные нормативные предписания, ввел в правовой оборот новое понятие — «цифровой актив», определив его юридическую природу и круг субъектов, осуществляющих операции с ним.

Закон устанавливает исчерпывающий перечень требований к идентификации клиентов и их операций, возлагая на участников рынка обязанность по внедрению и поддержанию эффективных систем внутреннего контроля. Кроме того, законодатель предоставил государственным органам широкий спектр полномочий по осуществлению надзора за соблюдением требований закона, включая право проведения проверок, вынесения предписаний, приведение в исполнение мер административной ответственности.

Для обеспечения эффективного государственного надзора и регулирования криптовалютного рынка в Аргентине, законодатель принял, во исполнение положений данного закона, подзаконные нормативные акты, которые существенно детализировали и конкретизировали правовое регулирование данной сферы. Одним из наиболее значимых событий стало введение Централизованного реестра субъектов, оперирующих в области обращения криптоактивов. Согласно возложенным полномочиям, Национальная комиссия по безопасности (сокр. на англ. CNV, далее по тексту Комиссия) обязана вести сбор, систематизацию, хранение и постоянное обновление информации о всех лицах, выполняющих профессиональные операции в индустрии криптовалют.

К слову, перед тем как ввести Реестр, CNV провела встречу с крупными юридическими фирмами и FinTech-палатой для обсуждения внедрения реестра, на которой присутствовали несколько представителей местных компаний.

Создание и ведение такого реестра преследует следующие цели:

1. Реестр позволяет идентифицировать всех участников рынка, что способствует снижению рисков мошенничества и легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
2. Регулятор получает возможность осуществлять детальный мониторинг деятельности участников рынка, выявлять нарушения законодательства и применять соответствующие меры воздействия.
3. Реестр позволяет инвесторам получить информацию о надежности и финансовой устойчивости компаний, предоставляющих услуги на рынке виртуальных активов.

Иными словами, акты обязали VASPs регистрироваться в Комиссии и подробно регламентировали процедуры идентификации, фиксации деловых транзакций, внутренние стратегий контроля, обеспечивая тем самым высокий уровень прозрачности.

Было учреждено Управление по контролю финансовой информации (сокр. на англ. UIF). Нормативный акт этого органа, а именно Резолюция No 49/2024, существенно детализировал правовые обязательства участников финансового рынка. Данный документ ввел исчерпывающий перечень мер по противодействию отмыванию доходов от преступной деятельности.

Резолюция обязала держателей крипто лицензий в Аргентине осуществлять профессиональный аудит рисков, присущих ведению их бизнеса, разрабатывать всеобъемлющие системы контроля за финансовыми потоками. Такие меры направлены на выявление и предотвращение схем, направленных на сокрытие происхождения незаконно полученных активов. Параллельно с этим, посредством внесения изменений в отдельные законодательные акты в связи с совершенствованием налогового законодательства от 2017 года, законодатель определил налоговые последствия операций с цифровыми валютами, установив, что доход, полученный налогоплательщиком от реализации цифровых валют, облагается налогом в общем порядке наравне с иными видами доходов.

Получение крипто лицензии в Аргентине: какие операции подпадают под сферу действия лицензии?

Выполнение операций с криптовалютными средствами без надлежащего юридического оформления и получения соответствующей лицензии квалифицируется как незаконная деятельность и влечет предусмотренную законом ответственность. Таким образом, для легализации своих операций субъектам необходимо соответствовать определению «поставщика услуг виртуальных активов», которому по закону разрешено осуществлять следующие операции:

• Обмен между виртуальными активами и официально признанными валютами (фиатными денежными средствами).
• Проведение сделок по крипто обмену, включая эквиваленты цифровых токенов и криптовалют.
• Оказание услуг по передаче виртуальных активов, предполагающих перемещение цифровых ценностей между субъектами согласно контрактным и нормативным обязательствам.
• Хранение и/или администрирование криптоактивов, инструментов, предоставляющих право управления и распоряжения указанными активами, с соблюдением условий к их безопасности и защите.
• Участие в финансовых сделках, сопряженных с размещением и/или продажей виртуальных активов эмитентом, включая содействие в выполнении эмиссионных обязательств.
• Создание и выпуск стейблкоинов и токенов, обеспеченных активами, что охватывает обеспечение их стоимости конкретными материальными или финансовыми резервами.​​​​​​​

Требования для оформления лицензии VASP в Аргентине

В целях гармонизации национального законодательства с международными стандартами, а также для обеспечения подотчетности финансового рынка, все VASPs подлежат обязательной регистрации и лицензированию в соответствии с условиями, аналогичными тем, которые установлены Рекомендациями FATF.

Несоблюдение установленного законодательством порядка VASP-лицензирования в Аргентине квалифицируется как незаконная предпринимательская деятельность и влечет комплекс правовых последствий. К таким последствиям могут относиться:

• Наложение штрафов, приостановление деятельности, конфискация незаконно полученных доходов.
• Недействительность сделок, связанных с оборотом цифровых активов, возмещение убытков пострадавшим лицам.
• При наличии признаков состава преступления, предусмотренного уголовным законодательством, виновные лица могут быть привлечены к уголовной ответственности.
• Потеря доверия со стороны клиентов и партнеров, затруднения при взаимодействии с государственными органами.

Кроме того, отсутствие регистрации в Реестре поставщиков крипто услуг в Аргентине влечет невозможность получения ряда государственных услуг, участия в государственных закупках.

Легализация заключается в государственной регистрации юрлица или индивидуального предпринимателя, сопровождаемой выдачей соответствующих разрешительных документов, что свидетельствует о наделении субъекта хозяйствования полномочиями осуществлять предпринимательскую деятельность под государственным контролем. Данная процедура предполагает представление в компетентный орган пакета документов, доказывающего соответствие осуществляемой деятельности требованиям законодательства Аргентины. В ходе данной процедуры может потребоваться проведение комплексной финансовой экспертизы.

Обязательства по регистрации VASPs в Национальном реестре предусмотрены и для иностранных корпоративных лиц, претендующих на получение лицензии VASP в Аргентине или уже осуществляющих свою деятельность внутри страны путем закрепления договорных отношений с резидентами государства, либо иных операций, ориентированных на национальный рынок, например, рекламных кампаний, нацеленных на привлечение локальных потребителей. Эти условия подразумевают необходимость соблюдения определенных процедур и стандартов, установленных действующими законами, с целью обеспечить соответствие деятельности иностранных субъектов национальным норм, касающимся оборота виртуальных активов, защиты прав потребителей и обеспечения финансовой безопасности.

Это же обязательство распространяется на VASPs, если доля их доходов, генерируемых в результате осуществления операций на территории Аргентины, превышает 20% от совокупного объема их глобальной финансовой деятельности. Одним из неотъемлемых регистрационных условий является требование о необходимости использовать доменные имена, относящиеся к национальному домену верхнего уровня «.ar», при разработке и эксплуатации интернет-ресурсов для предоставления информации об услугах и организации взаимодействия с клиентской базой в Аргентине.

Процедура оформления заявки на получение лицензии Virtual Asset Service Provider в Аргентине предусматривает проведение всестороннего правового анализа деятельности заявителя. В ходе данного процесса осуществляется оценка функционирования системы внутреннего контроля, анализ соответствия процедур по идентификации клиентов международным требованиям, установленным FATF. Кроме того, важно удостовериться в наличии у заявителя эффективных механизмов для своевременного выявления и реагирования на сомнительные финансовые операции, что включает как системы мониторинга транзакций, так и разработанные процедуры для внутреннего расследования и уведомления компетентных органов о возможных нарушениях.

На субъект хозяйствования, желающий легализовать свою деятельность в области криптовалют, возлагается обязанность представить в компетентный орган исчерпывающий перечень документов, удостоверенных нотариусом.

Компетентный государственный орган, осуществляющий регулирование аргентинского рынка виртуальных активов, в целях пресечения незаконных операций, установил обязательную процедуру идентификации и регистрации всех лиц, оказывающих крипто услуги. Для прохождения указанной процедуры необходимо обратиться на веб-портал государственных услуг и выполнить предусмотренные административным регламентом действия.

Процедура получения криптолицензии в Аргентине

Процедура лицензирования предусматривает соблюдение комплекса правовых норм, регулирующих финансовую сферу. Осуществление операций с криптоактивами требует понимания как финансового законодательства, так и налогового кодекса Аргентины, а также специфических положений корпоративного законодательства, регламентирующих создание и функционирование юридических лиц в данной сфере. Взаимодействие с уполномоченными федеральными ведомствами требует от субъектов криптовалютного рынка понимания особенностей административного процесса.

Этапы получения VASP лицензии в Аргентине:

1. Создание юридического лица.
2. Формирование полного пакета документации для подачи заявления на получение аргентинской криптовалютной лицензии.
3. Подача заявки в компетентный орган, сопровождаемая уплатой установленных государственных пошлин.

Первоочередно возникает необходимость тщательного выбора оптимальной формы юридического лица. Такой выбор должен основываться на специфике регулирования рынка цифровых активов в Аргентинской Республике, с учетом таких факторов, как масштаб деятельности, уровень ответственности учредителей, требования к капиталу, налоговые последствия, гибкость корпоративного управления.

Оптимальные формы для регистрации криптокомпании в Аргентине:

• Sociedad de responsabilidad limitada (SRL). Как правило, является более гибкой и простой в создании и управлении. SRL обеспечивает ограничение ответственности учредителей размером их вкладов в уставный капитал, что привлекательно для небольших компаний и стартапов. Однако, создание криптобизнеса в Аргентине в форме SRL имеет ограничения в привлечении капитала.
• Sociedad anónima (SA). SA, в свою очередь, обладают более сложной структурой управления и требует соблюдения строгих формальных требований. Однако, SA, как правило, имеют больший доступ к капиталу и пользуются большим доверием со стороны инвесторов. Они могут выпускать акции, что позволяет осуществлять привлечение внешних инвестиций от широкого круга инвесторов.

Если вы приняли решение получить лицензию VASP в Аргентине, то помимо общих сведений об особенностях этих двух форм бизнеса, следует знать, что для учреждения SRL требуется начальный капитал не меньше 300 USD и наличие двух директоров, один из них должен быть резидентом страны. Акционерное общество должно иметь уставный капитал от 7500 USD, двух акционеров и одного директора-резидента.

Процедура лицензирования криптовалютной деятельности в Аргентине начинается с формирования пакета документации, который, согласно требованиям законодательства, должен содержать не только учредительную документацию и документы, аутентифицирующие личность бенефициарных владельцев и ключевых должностных лиц, но и детализированный бизнес-план, внутренние процедуры верификации клиентов, мониторинга операций и отчетности.

Оформление VASP лицензии в Аргентине обязывает кандидатов представить убедительные доказательства наличия и действенности внутренних регламентов, обеспечивающих как процедуру установления личности клиентов, так и систематический мониторинг их финансовых потоков. Комплаенс-функция, возглавляемая специалистом по комплаенс, является неотъемлемым элементом системы управления рисками любой организации, оперирующей в финансовой сфере. Именно комплаенс-менеджер гарантирует, что деятельность организации осуществляется в строгом соответствии с требованиями AML/CTF, тем самым минимизирует риски привлечения к ответственности, а также репутационные риски.

Финальным этапом перед полноценным запуском крипто бизнеса является открытие счета для крипто компании в Аргентине. Важно знать, что в ходе этого процесса проводится аудит компании-соискателя, среди прочего верификация происхождения средств, составляющих уставный капитал, с целью подтверждения их законного характера, соответствия требованиям применимого законодательства. Указанная процедура требует предоставления обширного пакета документации.

Требуется осуществить комплексную оценку участников финансового рынка с целью выявления кредитных и платежных организаций, обладающих достаточным уровнем толерантности к рисковым операциям, каковыми являются операции с криптоактивами. При проведении подбора оптимальных для открытия счета на криптокомпанию учреждений, необходимо уделить особое внимание анализу риск-профиля потенциальных банков-партнеров, включая оценку их способности к управлению рисками, связанными с высокой волатильностью криптовалют, с нормативно-правовой неопределенностью в данной сфере.Действующее законодательство возлагает на операторов на рынке виртуальных активов обязанность своевременной (в срок 45 дн.) постановки на учет в уполномоченном гос. органе. Неисполнение данной процедуры квалифицируется как административное правонарушение, за совершение которого предусмотрена административная ответственность.

Какие дополнительные правовые нюансы должны учитывать лица, намеревающиеся получить криптолицензию в Аргентине?

Держатели лицензий должны учитывать многоаспектные правовые риски, включающие повышенную уязвимость информационных систем к киберугрозам, существенный риск совершения мошеннических действий в отношении юридического лица и его контрагентов, а также вероятность нарушения действующего законодательства, регулирующего как сферу оборота криптоактивов, так и смежные области права. В целях минимизации указанных рисков должны использоваться аттестованные программные продукты, реализующие меры по защите и шифрованию данных, внедряющие системы интеллектуального обнаружения и пресечения вторжений, функционирующих на основе анализа поведения и сигнатурных баз.

Получение лицензии на обмен криптовалют в Аргентине требует выполнения технических и организационных мер, направленных на обеспечение конфиденциальности личных данных и защиту их от неправомерных действий третьих лиц, таких как несанкционированный доступ, копирование, изменение, блокирование, уничтожение, разглашение персональных данных, т.п. Указанные меры должны соответствовать требованиям международных стандартов информационной безопасности ISO/IEC 27001 и Общего регламента по защите данных (GDPR), что предполагает, в частности, внедрение системы управления информационной безопасностью, проведение регулярных аудитов и мониторинга.

Компания с Crypto License Argentina должна внедрять программные продукты, которые предусматривают применение многофакторной аутентификации, обеспечивающей многоуровневую проверку подлинности пользователей и исключающей несанкционированный доступ, что в совокупности гарантирует надежную защиту конфиденциальной информации от различных киберугроз и компрометации.

Налоги для криптобизнеса в Аргентине

Согласно нормам аргентинского налогового законодательства, лица , осуществляющие на профессиональной основе операции с криптовалютами и иными цифровыми активами, подлежат налогообложению в качестве VASPs.

• Налог с прибыли от продажи активов

Доход, извлекаемый от реализации криптоактивов, находившихся во владении налогоплательщика свыше одного года, подпадает под налогообложение прироста капитала. Установленная прогрессивная ставка налога в пределах 15-20%, варьирующаяся в зависимости от совокупной налоговой базы, фактически характеризует криптовалюты как объект долгосрочного инвестирования с повышенным налоговым бременем. Указанный режим налогообложения обусловливает необходимость тщательной налоговой оценки инвестиционных стратегий, связанных с цифровыми активами, с учетом их существенного влияния на общую структуру налоговых обязательств инвесторов.

• НДС

Операции, сопряженные с предоставлением услуг в рамках деятельности, связанной с обращением криптовалют, подлежат налогообложению в соответствии с установленной законодательством ставкой НДС, составляющей 21%. Введение данного фискального обязательства приводит к неизбежному увеличению издержек, связанных с осуществлением указанных операций, что, в свою очередь, регламентирует повышение себестоимости предоставляемых услуг. Указанное обстоятельство обуславливает вероятное увеличение конечной стоимости продуктов и услуг для потребителей, что способно оказать негативное воздействие на уровень ценовой конкурентоспособности отечественных поставщиков услуг, функционирующих в качестве VASPs, на международной арене.

• Подоходный налог

Организации, занимающиеся криптодеятельностью, обязаны производить уплату налога на прибыль, который исчисляется с применением прогрессивной шкалы налогообложения. Установленные налоговые ставки варьируются и подлежат дифференциации в зависимости от совокупного объема полученного дохода, отражая соответствие принципу равенства налогового бремени и обеспечения пропорциональности фискальных обязательств субъектов хозяйствования:

• В отношении доходов, не превышающих эквивалент 15 502,51 долларов США, подлежит применению базовой налоговой ставки — 25%.
• Для доходов свыше указанного лимита, но менее 155 025,11 долларов США, налоговая обязательность формируется посредством добавления фиксированной надбавки к сумме, рассчитанной по базовой ставке, с налогообложением превышения по ставке 30%.
• В случае поступления доходов свыше 155 025,11 долларов США совокупное налоговое обязательство формируется с учетом ранее исчисленных сумм и применения предельной ставки налога в размере 35% к сумме превышения.

Стоимость получения VASP-лицензии в Аргентине

Сложная и динамично развивающаяся нормативно-правовая база Аргентины, регулирующая сферу виртуальных активов, обуславливает необходимость всестороннего анализа финансовых аспектов получения лицензии VASP. Предприниматели, стремящиеся легализовать свою деятельность в данной сфере, должны быть готовы к существенным финансовым затратам, которые зависят от масштабов бизнеса, предлагаемого спектра услуг, от уровня требований, предъявляемых регулятором к кандидатам на получение аргентинской криптовалютной лицензии.

Размер вступительных платежей подвержен существенной дифференциации в зависимости от масштаба и специфики предпринимательской деятельности, выбранной юридической формы. Многообразие форм хозяйственных обществ и товариществ, каждое из которых обладает собственным правовым статусом и сопряжено с различными уровнями ответственности учредителей, обуславливает необходимость индивидуального подхода к определению размера вступительного взноса в каждом конкретном случае.

Помимо стартовых вложений, стоимость лицензии на криптодеятельность в Аргентине включает совокупность постоянных издержек для поддержания требуемого уровня ликвидности, а также для соблюдения установленных регулятором нормативов достаточности капитала. Сверх базовой стоимости объекта сделки, надлежит учитывать совокупность сопутствующих расходов, обусловленных потребностью в проведении юридической экспертизы, включающей всесторонний анализ правоустанавливающих документов на объект недвижимости, проверку отсутствия обременений, а также осуществлении аудита финансово-хозяйственной деятельности контрагента с целью выявления потенциальных рисков, связанных с его финансовым состоянием.

С учетом многоаспектности правового регулирования криптовалютной деятельности в Аргентине, целесообразно обратиться за консультацией к квалифицированным юристам, специализирующимся на финансовом праве и технологии блокчейн. Такие специалисты проконсультируют по вопросам, связанным с подбором оптимальной организационной формы, окажут содействие в подготовке и подаче полного пакета документов для оформления соответствующей лицензии. Комплексное юридическое сопровождение в получении криптолицензии в Аргентине позволит минимизировать риски несоблюдения законодательных требований.

Лицензирования VASP в Аргентине: вызовы нормативного регулирования

Введение лицензии для поставщиков услуг виртуальных активов в Аргентине призвано легитимизировать деятельность субъектов, осуществляющих оборот криптоактивов, и установить четкие правовые нормы для их функционирования. Тем не менее реализация данного инновационного проекта сопровождается рядом существенных трудностей.

Во-первых, возникает вопрос о правовой природе виртуальных активов и их классификации в рамках действующего законодательства. Во-вторых, необходимо разработать эффективные механизмы контроля за соблюдением лицензионных требований и предотвращением незаконных операций с криптоактивами. В-третьих, встает проблема гармонизации национального законодательства с международными стандартами в сфере регулирования криптовалют. То есть, несмотря на очевидную прогрессивность данного законодательного акта, его практическая реализация требует комплексного и взвешенного подхода со стороны законодателя и правоприменительных органов. Разъясним детальнее.

Инновационный режим лицензирования VASP в Аргентине хотя и являет собой комплекс нормативно-правовых актов, направленных на имплементацию передовых стандартов прозрачности финансовых операций, тем не менее пребывает пока в стадии экспериментальной апробации. Такой статус обуславливает определенную степень регуляторной гибкости, однако одновременно свидетельствует об отсутствии окончательно сформированной и кодифицированной системы правовых норм. Основная правовая коллизия заключается в необходимости гармонизации новаторских положений, регулирующих сферу криптоактивов, с уже устоявшимся комплексом законодательства, направленного на регулирование традиционных финансовых институтов. Данный процесс интеграции сопряжен с необходимостью преодоления многочисленных правовых неоднозначностей, что создает существенные риски для правоприменительной практики и участников рынка виртуальных активов.

Необходимо определить четкие критерии отнесения различных операций с криптоактивами к объектам регулирования AML/CFT, актуальным остается вопрос о механизмах налогообложения операций с виртуальными активами. Для успешной реализации поставленных задач необходимо не только совершенствовать законодательство, но и создать эффективную систему надзора за деятельностью участников рынка, проводить широких информационно-просветительские кампании среди населения и профессионального сообщества.

В общем, введение VASP-лицензии в Аргентине — весомый прецедент в контексте легализации и регламентации финансовых инструментов, основанных на блокчейне. Несмотря на то, что введение такого рода лицензирования несет в себе потенциал для создания благоприятной правовой среды для развития криптоиндустрии, необходимо учитывать многоаспектность правового регулирования, обусловленную динамичным характером технологических инноваций.

Заключение

Расширение присутствия Аргентины в мировой индустрии криптовалютных бирж отражает растущую значимость страны в международном криптовалютном пространстве. С целью правового урегулирования на динамично развивающемся рынке криптовалютных активов, правительство Аргентины установило обязательный порядок лицензирования субъектов VASP. Процедура лицензирования не только подтверждает соответствие оператора установленным нормам AML, но и предоставляет доступ к инструментам государственной поддержки, включая субсидии и налоговые льготы.

Получение статуса VASP в Аргентине подтверждает то, что компания соответствует требованиям действующих законодательных актов, демонстрирует свою приверженность принципам правовой прозрачности в регулировании криптовалютной индустрии. Закон No 27.739 является частью масштабной юридической трансформации, ориентированной на имплементацию криптоэкономических инструментов в финансовую структуру Аргентины. Полномочиями по осуществлению надзора за VASPs наделена Комиссия по ценным бумагам (CNV).

Периодический мониторинг соблюдения лицензионных обязательств обладателями Virtual Asset Service Providers License Argentina, осуществляемый CNV, предоставляет возможность своевременно обнаруживать и пресекать попытки использования криптовалют в незаконных целях, что поможет укрепить стабильность и безопасность финансовой системы. Наша организация предоставляет потенциальным клиентам сопровождение в регистрации в качестве поставщика VASP в Аргентине.