Как получить TCSP лицензию в Гонконге

Как получить TCSP лицензию в Гонконге? Этот вопрос часто возникает у иностранных профессионалов, которые хотят работать с корпоративными и трастовыми структурами легально и в полном соответствии с законодательством. Получение лицензии Trust or Company Service Provider (TCSP) в Гонконге является обязательным условием для законного осуществления деятельности, которая охватывает регистрацию и сопровождение компаний, управление корпоративными структурами, предоставление юридического адреса, выполнение функций корпоративного секретаря, назначение номинальных директоров и акционеров, осуществление внутренней проверки клиентов согласно требованиям AML/CTF.

Процедура получения лицензии TCSP в Гонконге требует соблюдения нормативных предписаний, установленных Anti-Money Laundering and Counter-Terrorist Financing Ordinance (Cap. 615, далее — AMLO). Режим лицензирования TCSP в Гонконге основан на строгих стандартах комплаенса и проверке деловой репутации.

Кто обязан получить TCSP-лицензию в Гонконге

TCSP-лицензия в Гонконге — это обязательное разрешение, выдаваемое Companies Registry тем субъектам, которые занимаются предоставлением доверительных и корпоративных услуг третьим лицам. По сути лицензия TCSP (Trust or Company Service Provider) в Гонконге подтверждает право компании официально оказывать услуги, напрямую связанные с созданием, сопровождением и управлением юрлицами.

К числу таких услуг относится:

• Регистрация компаний в Гонконге, создание товариществ или иных форм юридических лиц.
• Действие в качестве директора или корпоративного секретаря для компаний, выполнение аналогичных функций в отношении партнерств или других юридических лиц.
• Предоставление официального делового адреса, почтового адреса или административного офиса для компаний, товариществ или иных юридических лиц.

Кроме того, под требования лицензирования TCSP в Гонконге подпадают действие в качестве доверительного управляющего для трастов и исполнение функций номинального акционера для юридических лиц, акции которых не котируются на бирже.

Если компания или индивидуальный консультант предлагает хотя бы один из перечисленных видов услуг, то получение лицензии TCSP в Гонконге становится обязательным. Предоставление указанных услуг без действующей лицензии является серьезным нарушением законодательства и влечет за собой суровые последствия, в частности, привлечение к административной или уголовной ответственности, что подразумевает не только крупные штрафы, но и возможность тюремного заключения.

Законодательная база Гонконга предусматривает ряд исключений из общего правила обязательного лицензирования TCSP. Эти исключения касаются организаций и специалистов, чья деятельность уже регулируется другими компетентными надзорными органами и подпадает под существующие механизмы контроля.

К категории субъектов, на которых не распространяется обязательство оформить лицензию TCSP в Гонконге, относятся, прежде всего, банки и иные финансовые учреждения, имеющие разрешение на работу от Валютного управления Гонконга (HKMA). Их операции уже подлежат мониторингу согласно требованиям по финансовой прозрачности и противодействию отмыванию доходов. Вторую группу составляют аудиторские фирмы и сертифицированные бухгалтеры, являющиеся членами Института присяжных бухгалтеров Гонконга (HKICPA), деятельность которых строго контролируется данным профессиональным объединением. В третью группу освобожденных от получения лицензии поставщика трастовых или корпоративных услуг в Гонконге субъектов входят юридические компании и адвокатские бюро, находящиеся под надзором Коллегии солиситоров Гонконга.

Получение TCSP-лицензии в Гонконге: нормативная база и комплаенс

Как было упомянуто ранее, регулирование деятельности поставщиков корпоративных и доверительных услуг в Гонконге осуществляется в соответствии с положениями AMLO (Cap. 615). Основная цель законодательства — обеспечить прозрачность корпоративного сектора, минимизировать риски использования юридических лиц в целях налогового уклонения, легализации доходов преступного происхождения и иных противоправных действий.

Cap. 615 установлены требования к организациям, желающим получить лицензию TCSP в Гонконге, включая обязательные условия лицензирования и квалификационные критерии для физических и юридических лиц, участвующих в управлении и администрировании корпоративных структур. Companies Registry, действующий в качестве главного надзорного органа, наделен полномочиями по рассмотрению заявок, проведению проверок и принятию решений о выдаче, продлении или отзыве лицензий. Деятельность TCSP без соответствующего разрешения является прямым нарушением закона и влечет за собой значительные юридические последствия, включая штраф до 100 000 HKD и до шести месяцев лишения свободы.

Система правоприменения дополняется рядом сопутствующих нормативных документов и руководств, среди которых особое место занимает AML/CFT Guideline for TCSP Licensees 2025. Этот документ содержит детализированные стандарты внутреннего контроля, а также регламентирует порядок идентификации клиентов, установления конечных бенефициаров, ведения отчетности и хранения данных. В частности, руководство предусматривает следующие ключевые обязательства для лиц, претендующих на получение лицензии компании-поставщика услуг в Гонконге:

1. Назначение Compliance Officer и MLR Officer, ответственных за соблюдение нормативных требований и своевременное выявление подозрительных операций.
2. Внедрение и поддержание процедур Customer Due Diligence (CDD) и Ongoing Monitoring, включая регулярную проверку клиентов и пересмотр рисков по мере изменения обстоятельств.
3. Систематическое ведение и хранение документации не менее пяти лет, включая договоры, учетные записи и результаты проверок клиентов.
4. Проведение регулярных обучающих программ для персонала, направленных на повышение осведомленности о требованиях AML/CFT и соблюдение внутренних политик комплаенса.

Важно подчеркнуть, что у держателей лицензий TCSP в Гонконге Companies Registry вправе запрашивать подтверждение соответствия внутренним регламентам, приостанавливать действие лицензий и требовать немедленного устранения выявленных нарушений.

Требования для получения TCSP-лицензии в Гонконге

Ключевым органом, ответственным за выдачу TCSP-лицензий, является Companies Registry. Любой претендент на получение лицензии TCSP в Гонконге проходит проверку по критериям деловой репутации, компетентности и профессиональной квалификации — fit and proper test. Эта проверка направлена на то, чтобы подтвердить добросовестность владельцев и руководителей компании, а также убедиться в наличии у них достаточного опыта и квалификации для ведения деятельности в сфере корпоративных услуг.

В зависимости от организационно-правовой формы компании проверка на профессиональную пригодность распространяется на разные категории лиц:

• Индивидуальный предприниматель проверке подлежит сам заявитель, а также каждый конечный бенефициарный владелец.
• Партнерство проверяются все партнеры, а также каждый конечный бенефициарный владелец.
• Компании проверке подлежат все директора, включая заместителей, а также конечные бенефициарные владельцы компании.

В ходе оценки профессиональной пригодности и добросовестности рассматриваются следующие обстоятельства:

• Наличие уголовных осуждений в Гонконге или за его пределами, включая преступления, связанные с противодействием отмыванию денег, незаконным оборотом капитала и иными тяжкими нарушениями закона.
• Нарушения требований Anti-Money Laundering Ordinance или иных регулирующих актов.
• Статус банкротства или наличие незавершенных процедур по делам о банкротстве.
• Процесс ликвидации компании или вынесение официального постановления о прекращении ее деятельности.

Порядок подачи заявки на оформление лицензии TCSP в Гонконге включает предоставление исчерпывающего пакета документов. В него входят регистрационные данные юридического лица, информация об окончательных бенефициарах, копии удостоверений личности и подтверждения профессиональной квалификации ответственных сотрудников. Кроме того, заявитель должен представить подробное описание внутренних процедур комплаенса, политики по AML/CFT, а также принципы корпоративного управления. Компании обязаны предоставить информацию о порядке идентификации клиентов, механизмах постоянного мониторинга финансовых операций и схемах реагирования на подозрительные транзакции.

Особое внимание регулятор уделяет назначению и квалификации ответственных должностных лиц. Эти специалисты несут персональную ответственность за соблюдение всех норм и стандартов, установленных Companies Registry. От их опыта, квалификаций и понимания законодательства напрямую зависит не только успешное получение лицензии Trust or Company Service Provider в Гонконге, но и способность компании в дальнейшем поддерживать высокий уровень комплаенса и выполнять надзорные требования на постоянной основе. В связи с этим компании обязаны внедрять и регулярно обновлять внутренние политики, включающие процедуры проверки клиентов (KYC), мониторинга денежных потоков, фиксации и расследования подозрительных операций, а также систему отчетности перед регулятором.

Также условия получения TCSP-лицензии в Гонконге включают соблюдение установленных регламентом норм и прохождение периодических проверок со стороны Companies Registry непосредственно после лицензирования. Лицензия Trust or Company Service Provider в Гонконге может быть пролонгирована. В ходе продления проверяется, сохраняется ли соответствие компании всем требованиям, предъявляемым при первичном лицензировании, и поддерживаются ли должные стандарты внутреннего контроля и отчетности.

Как получить TCSP лицензию в Гонконге

Чтобы получить TCSP-лицензию в Гонконге, необходимо иметь действующую бизнес-регистрацию. Для этого компания должна обладать актуальным Business Registration Certificate, выданным Inland Revenue Department. Следующий шаг — корректное оформление всех требуемых форм и документов. Стандартный пакет документов включает:

• заявление на получение гонконгской лицензии TCSP;
• сведения о лицах, подлежащих оценке на соответствие критериям fit and proper, включающие ключевых акционеров, директоров и управляющих компании;
• форму, где отражается организационная структура компании, а также внутренние связи между участниками;
• дополнительные формы, предоставляющие полную информацию о бенефициарных владельцах, связанных компаниях и аффилированных лицах, что позволяет регулятору оценить прозрачность корпоративной структуры и законность владения активами.

Документы могут подаваться двумя способами — через электронный портал Companies Registry или в бумажном виде. Подача документов сопровождается уплатой государственной пошлины. На момент подготовки материала размер пошлины составляет 3 440 HKD за основное заявление и 975 HKD за каждого участника, проходящего проверку. Важно отметить, что госпошлина является невозвратной даже в случае отказа в выдаче лицензии.

После подачи документов начинается этап проверки со стороны Регистратора компаний, включающий внутренний анализ предоставленных сведений. Средний срок рассмотрения заявки на оформление TCSP-лицензии в Гонконге обычно составляет от двух до трех месяцев. Продолжительность рассмотрения заявления зависит от таких факторов, как:

• сложность структуры компании и количества проверяемых лиц;
• результаты оценки профессиональной пригодности и добросовестности;
• полнота и корректность представленных документов;
• оперативность и качество ответов на запросы регистратора (Companies Registry).

В процессе проверки регулятор вправе запрашивать дополнительные сведения и уточнения, среди которых:

• Разъяснения по представленным данным и документам.
• Подтверждение квалификации руководящего состава компании.
• Финансовую отчетность компании для оценки прозрачности деятельности.
• Для организаций с иностранным участием — подтверждение законности происхождения капитала и его легальности.

По завершении всех проверок и при удовлетворении всех требований компания получает официальное разрешение на предоставление корпоративных услуг и вносится в Register of TCSP Licensees. Наличие записи в реестре значительно повышает доверие со стороны банков и деловых партнеров, облегчая открытие корпоративных счетов и заключение договоров с иностранными контрагентами.

Срок действия лицензии TCSP в Гонконге и условия ее продления

Trust or Company Service Provider License Hong Kong выдается сроком на три года. Заявка на продление лицензии должна быть подана не позднее чем за 60 дней до истечения срока действия текущего разрешения. Пропуск этого срока грозит необходимости проходить процедуру заново, включая оплату всех государственных сборов и прохождение комплексной проверки соответствия установленным требованиям.

Продление лицензии TCSP в Гонконге включает несколько обязательных шагов:

1. Заполнение официальной формы — это стандартная административная процедура, которая фиксирует намерение компании продолжать деятельность и позволяет регулятору обновить базу данных о лицензированном провайдере.
2. Подтверждение соответствия критериям fit and proper — компания должна документально подтвердить, что с момента получения лицензии не произошло изменений, которые могли бы повлиять на соответствие руководителей и ключевых лиц требованиям регулятора.
3. Доказательства финансовой устойчивости и честности управления — это ключевой аспект оценки, так как регулятор проверяет не только бухгалтерскую отчетность, но и общую репутацию менеджмента.
4. Подтверждение соблюдения внутренних процедур AML/CFT — соблюдение политики противодействия отмыванию доходов является обязательным элементом, влияющим на возможность продления лицензии.

Помимо процедур продления, компании с действующей TCSP-лицензией в Гонконге обязаны соблюдать правила уведомлений и поддерживать постоянный контроль со стороны регулятора. Любые изменения в структуре собственности, составе директоров или появлении новых конечных владельцев должны быть зафиксированы и доведены до сведения Регистратора в течение одного месяца с момента их возникновения. Несоблюдение этого требования рассматривается как нарушение лицензионных условий и может повлечь административные последствия.

Регистратор компаний имеет право приостанавливать действие лицензии или полностью отзывать ее при выявлении нарушений законодательства, игнорировании предписаний регулятора или несоблюдении процедур идентификации клиентов. В таких случаях компания получает официальное уведомление с указанием срока для устранения выявленных нарушений.

Есть вопросы? Мы на связи

Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.

Связаться с нами

Онлайн

Основные обязательства держателей лицензий TCSP в Гонконге

Любая компания, желающая получить лицензию Trust or Company Service Provider в Гонконге, обязана назначить двух ответственных специалистов, чья деятельность напрямую связана с соблюдением нормативных требований и противодействием финансовым нарушениям. Первым из таких специалистов является Compliance Officer (CO), чьи обязанности включают разработку, внедрение и регулярное обновление внутренних процедур, контроль соблюдения правил взаимодействия с клиентами, а также ведение корпоративной документации и координацию взаимодействия с регулятором.

Вторым ключевым сотрудником выступает Money Laundering Reporting Officer (MLRO), задача которого заключается в своевременной идентификации и анализе любых подозрительных операций, а также в подготовке и передаче соответствующих отчетов в компетентные государственные органы. В случае замены любого из этих специалистов компания обязана уведомить регистрирующий орган и назначить нового сотрудника не позднее семи календарных дней с момента увольнения предыдущего.

Наряду с назначением ключевых должностей, важным аспектом является реализация процедур идентификации клиентов, известных как Customer Due Diligence (CDD). Поставщик услуг обязан устанавливать личность всех контрагентов, выявлять конечных бенефициаров, подтверждать источники происхождения средств и регулярно проверять клиентов на соответствие санкционным спискам. Для этого собирается обширная документация, включающая копии паспортов и подтверждение адреса проживания, документы, раскрывающие структуру собственности, сведения о происхождении средств и источниках финансирования, а также результаты проверки на соответствие международным и локальным санкционным требованиям.

Обязательным условием для держателей лицензий поставщика корпоративных или трастовых услуг в Гонконге является ведение документации, фиксирующей всю клиентскую и финансовую активность. Все сведения о клиентах и транзакциях должны храниться не менее пяти лет после завершения деловых отношений, независимо от того, идет речь о местных компаниях или иностранных структурах, работающих в Гонконге. Регулятор имеет право проводить как плановые, так и внеплановые проверки, оценивая не только полноту документации, но и соответствие внутренней политики компании стандартам fit and proper, а также уровень контроля в области комплаенса и финансового мониторинга.

Регистрирующий орган имеет право запрашивать любую информацию о деятельности компании, включая финансовую отчетность, клиентские списки и внутренние журналы комплаенс-отдела. Поддержание прозрачности и деловой репутации является ключевым условием работы держателей разрешений TCSP. Все изменения и обновления в корпоративной структуре и клиентских данных должны своевременно отражаться в публичных реестрах. Готовность к сотрудничеству с регулятором рассматривается не только как юридическое требование, но и как фактор, определяющий международный авторитет компании.

Налоги для держателей лицензий TCSP в Гонконге

Финансовая устойчивость и инвестиционная привлекательность компаний, предоставляющих корпоративные и трастовые услуги в Гонконге, во многом определяется местной системой налогообложения. Здесь действует территориальная модель, что означает, что налоги уплачиваются исключительно с доходов, полученных на территории Гонконга, а доходы из-за рубежа могут быть освобождены от налогообложения при наличии надлежащей документации, подтверждающей их иностранное происхождение.

Что касается налога на прибыль, система построена таким образом, чтобы стимулировать малый и средний бизнес, а также привлекать международные инвестиции:

• Для прибыли до 2 млн HKD применяется льготная ставка 8.25%.
• При превышении этой суммы ставка составляет 16.5%.

Важным аспектом работы TCSP-компаний является обязательная финансовая отчетность и независимый аудит. Каждый поставщик услуг обязан ежегодно готовить и предоставлять отчеты в соответствии с Hong Kong Financial Reporting Standards (HKFRS). Эти документы должны храниться не менее пяти лет, что обеспечивает прозрачность и надежность бизнеса для инвесторов и регуляторов.

Заключение

Корпоративные провайдеры в Гонконге стали важной частью международной бизнес-инфраструктуры. Их услуги востребованы как среди местных компаний, так и среди иностранных инвесторов, открывающих дочерние структуры, холдинги или трастовые фонды. Законная деятельность через TCSP-лицензию позволяет минимизировать риски для бизнеса, обеспечивая прозрачность всех операций, квалифицированное сопровождение корпоративных действий и соблюдение международных стандартов финансовой безопасности. Гонконгская лицензия TCSP обеспечивает легитимность операций, а также возможность работы с банками без риска блокировки счетов.

Процедура лицензирования охватывает проверку деловой репутации и квалификации ответственных лиц, а также требует от компаний разработки надежных внутренних систем комплаенса. В этом контексте квалифицированные юристы становятся надежными партнерами при прохождении лицензирования TCSP. Они помогают грамотно подготовить все необходимые документы, структурировать корпоративные процессы и внедрить эффективные системы комплаенса, соответствующие требованиям регулятора. Юридическое сопровождение процесса получения TCSP-лицензии в Гонконге минимизирует риск отказа в выдаче разрешения и обеспечивает корректное взаимодействие с органами надзора, позволяя предпринимателям сосредоточиться на развитии бизнеса, а не на решении бюрократических вопросов.