Регистрация криптокомпании на Джерси

может стать одним из перспективных вариантов для предпринимателей, заинтересованных в запуске криптобизнеса в Европе. Правительство Бейливика Джерси продолжает способствовать развитию финтеха, включая сферу криптовалют, блокчейна и технологии распределенного реестра («DLT»). Далее мы рассмотрим некоторые аспекты регулирования криптодеятельности на Джерси.

Регулирование Финтех на Джерси

Юрисдикция обладает развитой правовой, нормативной и технологической инфраструктурой, поддерживающей развитие и инновации в сфере финансовых технологий, включая:

  • платежные сервисы и решения для онлайн-платежей;
  • электронная идентификация («E-ID»);
  • обмены виртуальных валют («VCE»);
  • выпуск секьюрити-токенов и других типов токенов, а также первоначальные предложения монет и предложения секьюрити-токенов («ICO»/«STO»);
  • кастодиальные услуги и механизмы хранения цифровых активов; и
  • финтех фонды и другие инструменты.

Джерси быстро становится популярным направлением и рынком для финтех-компаний и профессиональных инвестиционных компаний, а также площадкой для ряда эмитентов токенов, глобальных платежных платформ и инвестиционных фондов, ориентированных на финтех. Именно поэтому если вы планировали учредить крипто фонд на Джерси, стоит ознакомиться с сегодняшней публикацией.

На Бейливике Джерси криптовалюты были признаны отдельным классом активов до бума ICO в 2017 году. Первым значимым событием в сфере криптоактивов на Джерси был случай когда регулятор острова, Комиссия по финансовым услугам (JFSC), лицензировал первый в мире регулируемый фонд, ориентированный на биткоины (GABI Plc). С этого момента в юрисдикции наблюдался резкий рост количества обменных инструментов, эмитентов токенов и финтехов.

Регуляторы проводят различие между традиционной фиатной валютой и криптовалютами и не рассматривают цифровые активы наравне с фиатом. Например, правила хранения денежных средств клиентов касаются только бумажных денег. Что касается криптовалют, правительство различает служебные токены и секьюрити-токены, как указано в руководстве ICO, опубликованном JFSC.

Криптовалюты не поддерживаются правительством Джерси, а также в юрисдикции нет центрального банка, поскольку она входит во владения Британской короны. На территории страны используется британский фунт стерлингов, хотя Казначейство штата Джерси выпускает собственные банкноты отдельно от банкнот Великобритании.

Что касается инноваций в целом, Джерси стремится способствовать развитию финансовых технологий, поддерживая инновации. Digital Jersey, поддерживаемое правительством агентство экономического развития и отраслевая ассоциация, занимающаяся ростом цифрового сектора, принимает ряд соответствующих мер для достижения таких целей. Кроме того, JFSC является членом Глобальной сети финансовых инноваций и участвует в пилотном трансграничном тестировании.

Регулирование криптоактивов на Джерси

На сегодняшний день на Джерси нет отдельного законодательства, касающегося финансовых технологий. JFSC стремился установить режим для финтех-бизнеса в рамках существующей нормативно-правовой базы до тех пор, пока не будет достигнут глобальный консенсус в отношении того, как регулировать аспекты финтех-экосистемы.

Это означает, что если финтех-услуга включает предоставление финансовой услуги, она будет регулироваться в рамках режима финуслуг в соответствии с Законом о финансовых услугах 1998 года («FSJL»), если не будет предоставлено применимое исключение. FSJL определяет «бизнес финансовых услуг» как:

  • инвестиционный бизнес;
  • деятельность трастовых компаний;
  • посредничество в сфере общего страхования;
  • бизнес по денежным услугам;
  • деятельность, связанная с обслуживанием фондов или альтернативных инвестиционных фондов.

В Джерси также есть отраслевая рабочая группа, занимающаяся управлением рисками виртуальных активов в отношении виртуальных активов и поставщиков услуг виртуальных активов («VASP»). В эту рабочую группу входят, представители правительства Джерси, JFSC и других заинтересованных групп на острове. Рабочая группа изучает требования острова по борьбе с отмыванием денег в отношении виртуальных активов и VASP.

Майнинг криптовалют не регулируется каким-либо конкретным законодательством или нормативными актами Джерси. Однако, в зависимости от того, как ведется такая деятельность, она может подпадать под существующую нормативно-правовую базу для фондов

Если вы намерены зарегистрировать криптобиржу на Джерси или начать другую деятельность с криптоактивами, стоит учитывать, что в список основных видов финтех-деятельности, которые в настоящее время осуществляются на территории острова и требуют определенного уровня регулирующего надзора входят:

Платежные услуги

В зависимости от предлагаемых платежных услуг, они могут регулироваться FSJL для ведения «бизнеса денежных услуг», бизнеса трастовой компании (как указано выше, если услуги включают электронный кошелек, связанный с цифровыми активами. ) или в соответствии с Законом о банковской деятельности (Джерси) 1991 года для «депозитного» бизнеса. Существует ряд исключений, которые могут применяться, и следует заранее обратиться за советом.

Криптообменники

Эти платформы должны пройти процедуру регистрации в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности 1999 г. («POCJL») в качестве «контролируемого бизнеса». POCJL требует, чтобы VCE соблюдали законы, постановления юрисдикции, направленные на предотвращение и выявление отмывания денег.

Обмен секьюрити-токенов и регистрация криптобиржи на Джерси

Такая деятельность в настоящее время должны регулироваться FSJL в качестве «инвестиционного бизнеса». Компании должны получить специальную лицензию («Лицензия IB»). Стандартная заявка на получение криптолицензии на Джерси для осуществления такой деятельности будет включать следующие документы:

  • анкета нормативного заявления;
  • бизнес-план; и
  • оценка бизнес-рисков.

Что касается требований к нормативному капиталу, стоит учитывать, что платформа обмена должна постоянно поддерживать:

  • чистые ликвидные активы в размере 130% от прогнозируемых квартальных расходов;
  • оплаченный акционерный капитал не менее 25 000 фунтов стерлингов; и
  • минимальную позицию чистых активов в размере 25 000 фунтов стерлингов.
Читать также:Криптолицензия в Польше

Кроме того, компания, которая предлагает обмен security-токенов на Джерси, должна проходить аудит. Состав совета директоров должен соответствовать нормативным требованиям, а именно:

  • должно быть как минимум два директора-резидента Джерси;
  • совет директоров должен проводить собрания с достаточной периодичностью, учитывая объем принимаемых решений;
  • на собраниях должен быть кворум директоров, физически присутствующих на Джерси; и
  • директора компании должны обладать необходимыми знаниями и опытом для выполнения своих обязанностей.

После получения лицензии IB на Джерси владелец должен будет соблюдать положения Кодекса практики инвестиционного бизнеса JFSC

Кастодиальные услуги и механизмы для хранения цифровых активов

Регуляторы классифицируют две модели:

  • кастодиальные услуги, предоставляемые самой биржей (или связанной с ней организацией) инвесторам и пользователям биржи; и
  • услуги по хранению, переданные стороннему поставщику услуг хранения для предоставления инвесторам и пользователям биржи.

В обеих моделях инвестор/пользователь биржи не будет иметь контроля над цифровыми активами, в которые он вложил средства. Таким образом, вполне вероятно, что соответствующая организация-хранитель будет предоставлять услуги доверительного управляющего и должна будет регулироваться в отношении «бизнеса трастовой компании» в соответствии с FSJL. Однако, если хранение цифровых активов является побочным или вспомогательным по отношению к основной цели организации и не было отдельного вознаграждения, может применяться исключение.

JFSC отмечает, что криптокомпании, зарегистрированные на Джерси, должны действовать в соответствии с Политикой разумной деловой практики JFSC. Практическим следствием этого является то, что определенные обязательства по противодействию отмыванию денег/финансированию преступности (AML) возлагаются на тех, кто принял решение зарегистрировать криптокомпанию на Джерси. Например, компания-эмитент токенов должна проводить проверки:

  • покупателей токенов, которые приобретают активы непосредственно у эмитента; и
  • держателей токенов, выпущенных эмитентом, в случае их продажи обратно эмитенту.

В таких обстоятельствах эмитент должен будет получить информацию, чтобы:

  • установить и получить доказательства для проверки личности; и
  • установить и, в зависимости от уровня риска, получить доказательства для проверки источника средств.

Криптобиржи и регистрация криптообменника на Джерси

Продажа биткоинов или других криптовалютных или цифровых токенов как таковых не регулируется конкретным законом о ценных бумагах или товарным законодательством. Как отмечалось выше, транзакции, связанные с цифровыми активами и криптовалютами, подлежат надзору в соответствии с Политикой разумной деловой практики JFSC. Кроме того, в рамках существующей нормативно-правовой базы Джерси существуют требования к сделкам продажи, которые возникают в следующих обстоятельствах:

  • эмитенты токенов (будь то служебные токены или секьюрити-токены) выпускают или предлагают токены на продажу;
  • компании, работающие с VCE, обменивают фиатные деньги на криптовалюты и наоборот; и
  • компании предлагают услуги обмена секьюрити-токенами (которые обменивают фиатные деньги на секьюрити-токены и наоборот).

Продажа криптовалют на вторичном рынке не подпадает под действие режима VCE или обмена секьюрити-токенами.

Остались вопросы?
Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.
Связаться с нами

Создание криптофонда на Джерси: требования к лицензированию управляющих

Тем, кто планирует зарегистрировать криптовалютный фонд на Джерси, следует принять во внимание, что на острове нет никаких особых дополнительных ограничений или требований к лицензированию для инвестиционных менеджеров, владеющих криптовалютами для инвестиционных целей или держащих криптовалюту в качестве инвестиционного консультанта или управляющего фондом. В целом, регулирующие органы используют обычные правила регулирования, применяемые инвестиционным менеджерам, к операциям, связанным с инвестированием в криптовалюты.

Однако ожидается, что регуляторы будут разрабатывать дополнительные правила оценки бизнес-рисков, политики и процедуры, относящиеся к криптоактивам.

Что касается денежных переводов, как отмечалось выше, в зависимости от рассматриваемых услуг может потребоваться лицензирование в качестве эмитента платежных услуг и услуг по переводу денег в рамках FSJL. Такая деятельность может рассматриваться как «бизнес денежных услуг», бизнес трастовой компании (если услуги включают электронный кошелек, связанный с цифровыми активами) или «депозитный» бизнес.

Крипто на Джерси: Налогообложение

Джерси обеспечивает стабильную и благоприятную с точки зрения налогообложения среду. Если вы рассматриваете вариант регистрации финтех-компании на Джерси, стоит принять во внимание, что фирмы (кроме регулируемых на местном уровне компаний по оказанию финансовых услуг и коммунальных предприятий) могут иметь нулевую ставку налога на прибыль и не облагаются налогом на прирост капитала в пределах юрисдикции. Здесь не взимаются налоги на передачу капитала или аналогичные налоги, а также удерживаемые налоги с дивидендов. Кроме того в юрисдикции нет гербового сбора на перевод акций.

Компании также могут быть зарегистрированы на Джерси, но могут быть резидентами для целей налогообложения в другой юрисдикции при соблюдении определенных критериев.

В настоящее время нет конкретных законов, регулирующих налогообложение криптовалют на Джерси или цифровых активов, хотя налоговый инспектор выпустил руководство по данному вопросу. Руководство предусматривает, что такие активы будут облагаться налогом в соответствии с общими принципами и положениями налогообложения острова. В настоящее время нет никаких пограничных ограничений на декларирование владений криптовалютой.

Заключение

Взвешенный подход JFSC к регулированию финансовых технологий может дать Джерси возможность стать ведущей юрисдикцией в области блокчейна и DLT в будущем. Остров является хорошо регулируемым международным финансовым центром, что делает его перспективной юрисдикцией для запуска стартапов в области блокчейн и DLT. Если вы также рассматриваете вариант регистрации компании для ICO на Джерси или создания криптовалютной биржи, вы можете обратиться к нашим профильным экспертам для получения расширенной информации по данной теме. Мы готовы оказать необходимые консалтинговые и сопроводительные услуги в процессе запуска криптобизнеса на Джерси.