Получить EMI-лицензию в Португалии для бизнеса с e-money

Сегодня многие инвесторы стремятся оформить EMI-лицензию в Португалии. Причина — в лояльной позиции регулятора, понятных процедурах Banco de Portugal и поддержке инновационных проектов со стороны государства. Португалия активно развивает цифровую экономику, внедряет инициативы для привлечения финтех-компаний и создает благоприятную экосистему для международных платежных сервисов. К этому добавляется выгодное географическое положение и возможность использовать механизм паспортирования для работы в ЕС, что позволяет компаниям выходить за пределы локального рынка и конкурировать на равных с игроками из других стран Евросоюза.

В обзоре рассмотрены основные моменты, связанные с регистрацией финтех-компании в Португалии: капитальные требования, алгоритмы AML/KYC и внутреннего контроля, структура IT-систем. Отдельный раздел посвящен подготовке к налогообложению, что позволит минимизировать юридические и финансовые риски при выходе на рынок. Такой комплексный подход позволяет компаниям заранее учесть возможные сложности и выстроить устойчивую стратегию развития в европейском правовом поле.

Правовой фундамент EMI-лицензирования в Португалии

Оформление бизнеса в сфере e-money требует понимания, как устроена юридическая система страны. Страна разработала отдельный нормативный режим, который позволяет получить EMI-лицензию в Португалии и работать на всей территории Евросоюза. Этот акт формирует единые правила для всех, кто намерен создать финансовую структуру в ЕС.

Полномочия Banco de Portugal

За регулирование деятельности эмитентов электронных денег отвечает Banco de Portugal (BdP)— главный надзорный орган Португалии. В его компетенции находятся процедуры лицензирования, аккредитации, проверка источника дохода, а также утверждение структуры управления EMI в Португалии. Контроль осуществляется непрерывно — от момента создания заявки и до последующего надзора за операционной деятельностью компании.

Организации, желающие подать заявку на EMI в Banco de Portugal, обязаны собрать и направить полный комплект документации. Регулятор анализирует соблюдение критериев fit and proper, проверяет процедуры безопасности, а после выдачи лицензии проводит надзорные мероприятия. Такой подход позволяет снизить риски при получении EMI и выстроить надежную и законную модель работы на рынке ЕС.

Законодательная основа

Правовая основа деятельности платежных операторов и эмитентов e-money в Португалии закреплена в Decreto-Lei n.º 91/2018. Этот законодательный акт устанавливает правовой режим электронных денег, описывает требования к запуску бизнеса, регулирует процедуру получения EMI-лицензии в Португалии и фиксирует механизмы контроля со стороны национального регулятора. Документ закрепляет обязательное разделение клиентских и собственных средств, а также регламентирует порядок ликвидации платежных организаций в случае отзыва лицензии.

Внедрение директив PSD2 и нормативов ЕС

Decreto-Lei n.º 91/2018 реализует положения Директивы PSD2, устраняя прежние пробелы в регулировании электронных платежей. Это дает возможность соблюдать требования PSD2, использовать европейский паспортинг EMI и выйти на рынок ЕС, действуя на равных с другими участниками рынка.

Дополнительно в правовую систему Португалии включены регламенты ЕС, регулирующие комиссии, технические параметры платежных решений и трансграничные операции. Эти нормы формируют единую платформу для тех, кто планирует выпустить электронные деньги в ЕС, внедрить открытые API и обеспечить Strong Customer Authentication при цифровых операциях.

Права и ограничения EMI-компании

Перед тем как получить EMI-лицензию в Португалии, необходимо понимать, на что она дает право, а какие действия под запретом. Это не банковская лицензия, и полномочия такой компании строго ограничены законодательством. Правовой режим позволяет оформить электронные деньги для бизнеса в Португалии, но с обязательным соблюдением установленных границ.

Какие возможности дает EMI-лицензия в Португалии

Получить EMI-лицензию в Португалии — значит официально войти в круг организаций, уполномоченных работать с электронными средствами на территории ЕС. Такой статус позволяет легально выпускать цифровые средства платежа, управлять кошельками пользователей и предоставлять клиентам современные финансовые сервисы. Лицензия открывает выход к общеевропейской инфраструктуре и дает право масштабировать бизнес за счет паспортирования. Ниже представлены основные направления деятельности, которые доступны владельцам EMI-статуса.

К ключевым видам разрешенной деятельности относятся:

• Выпуск электронных денег. Создание предоплаченного денежного эквивалента, принимаемого в расчетах с третьими лицами.
• Хранение средств пользователей. Обслуживание цифровых кошельков с ограниченным функционалом, не являющихся банковскими счетами.
• Обработка платежных операций. Прием и перевод средств между клиентами или в пользу продавцов товаров и услуг.
• Эмиссия предоплаченных карт. Выпуск пластиковых или виртуальных карт с доступом к остаткам электронных денег.
• Мобильные переводы и P2P-платежи. Операции между пользователями внутри платежного приложения.

Каждая из этих операций требует технической инфраструктуры, защищенных каналов связи и внедренной политики безопасности. Их реализация возможна только после получения лицензии EMI в Португалии и одобрения архитектуры решений регулятором.

Что запрещено делать EMI-компании в Португалии

Основное ограничение касается привлечения денежных средств. Принимать депозиты и иные возвратные средства от клиентов строго запрещено. Такая деятельность разрешена только банкам, имеющим отдельную банковскую лицензию. Нарушение этого правила рассматривается как нарушение законодательства о финансовой стабильности.

Также компании с EMI-статусом в Португалии не вправе инвестировать клиентские деньги или использовать их для получения дохода. Все поступления должны находиться на изолированных счетах, без возможности перераспределения. Это одно из ключевых требований, которое проверяется при аудите Banco de Portugal и последующем надзоре.

Получить EMI-лицензию в Португалии: требования, которые открывают путь к европейскому рынку

Чтобы получить статус учреждения электронных денег в Португалии, организация должна подтвердить соответствие ряду правовых и организационных стандартов. Основные требования содержатся в профильном законодательстве, а их соблюдение тщательно контролируется BdP при рассмотрении заявки и приложенного досье.

Правовая структура компании

Оформление EMI-лицензии в Португалии возможно только после основания юрлица в одной из предусмотренных законом форм — АО или ООО. На практике чаще используется структура Sociedade Anónima (S.A.), так как она соответствует требованиям по капиталу и допускает диверсифицированную структуру собственников. Компания должна быть зарегистрирована в Португалии, иметь уникальный налоговый номер и пройти коммерческую регистрацию.

Наличие юридического адреса в стране обязательно. Это будет точка контакта с регулятором и другими государственными органами. Также важно заранее определить, будет ли компания работать только в Португалии или планирует выход на другие рынки с использованием режима паспортинга.

Финансовые требования к EMI-компаниям в Португалии

Чтобы претендовать на EMI-лицензию в Португалии, заявитель обязан показать наличие собственного капитала в размере не менее 350 000 евро. Взнос производится до момента подачи заявления и закрепляется на отдельном банковском счете. При этом регулятор подчеркивает, что такие средства должны иметь исключительно внутреннее происхождение: использование заемных денег, кредитных линий или других привлечённых источников исключается.

При рассмотрении досье BdP проверяет не только соответствие минимальному порогу, но и общую финансовую устойчивость будущего эмитента. В анализ включаются прогнозные отчеты из бизнес-плана, а также сведения об источнике средств. Пристальное внимание уделяется тому, чтобы капитал имел легальное происхождение и не был связан с офшорными образованиями или юрисдикциями, находящимися под международными санкциями.

Руководство и акционеры

В состав ключевых лиц входят члены совета директоров, руководитель компании, офицер по AML и лица, обладающие контролем над организацией. Каждый из них проходит процедуру fit & proper test, в ходе которой BdP оценивает соответствие требованиям добросовестности. Проверяются компетентность, деловой опыт, репутация, наличие либо отсутствие судимостей и вероятность возникновения конфликта интересов.

Помимо управленцев, под контроль попадают акционеры, владеющие значительным пакетом акций. Приоритетное внимание уделяется прозрачности структуры собственности, источникам капитала и степени влияния на управление. Обязательным условием является полное раскрытие конечных бенефициаров компании.

Требование локального офиса

Регулятор обязывает заявителей на EMI-лицензию в Португалии обеспечить полноценное физическое присутствие в юрисдикции. Компания должна располагать офисом, где выполняют обязанности директор, операционный персонал и ответственный за соблюдение правил AML/KYC. Попытки ограничиться формальной регистрацией без реальной деятельности рассматриваются как нарушение.

Также необходима техническая инфраструктура, расположенная на территории ЕС, и система внутреннего контроля, действующая в стране. Это подтверждает, что управление бизнесом действительно осуществляется из Португалии, а не дистанционно из третьих стран.

Есть вопросы? Мы на связи

Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.

Связаться с нами

Онлайн

Документы для получения EMI-лицензии в Португалии

При подаче заявки в Банк Португалии необходимо предоставить полный документальный пакет. Перечень включает следующие позиции:

• заявление о выдаче лицензии;
• устав и учредительные акты;
• корпоративная структура;
• список акционеров и бенефициаров;
• биографии и декларации руководства;
• детализированный бизнес-план с расчетами и финансовой моделью минимум на три года;
• описание планируемых платежных сервисов и функций компании;
• структура IT-системы, меры по кибербезопасности и защите данных;
• внутренние правила по AML/KYC и политика комплаенса;
• документы, описывающие методы управления операционными и юридическими рисками;
• договорные соглашения с ключевыми поставщиками и контрагентами (при наличии);
• банковское подтверждение внесенного уставного капитала;
• сведения о юридическом адресе компании и наличие штатных сотрудников.

Регулятор может запросить дополнительные документы в ходе рассмотрения заявки на получение EMI-лицензии в Португалии. Вся информация должна быть актуальной, достоверной и поданной на португальском или английском языке.

Процедура получения лицензии EMI в Португалии

Получение португальской лицензии учреждения электронных денег — это пошаговый процесс, регулируемый BdP. Последовательность действий строго фиксирована, а отклонения от процедуры могут привести к возврату документов или отказу в рассмотрении.

Сроки рассмотрения

Процедура, чтобы получить EMI-лицензию в Португалии, занимает от 6 до 12 месяцев. Конкретный срок зависит от качества документов, прозрачности капитала и полноты раскрытия сведений. Чем сложнее структура и модель, тем больше времени требуется на проверку. Быстрое реагирование на запросы регулятора и готовность к очной проверке бизнес-модели ускоряют процесс и повышают вероятность положительного решения.

Регуляторные обязательства

После того как компания успевает получить EMI-лицензию в Португалии, ее деятельность подпадает под прямой контроль Banco de Portugal. Регулятор требует не только соблюдения условий на момент выдачи лицензии, но и выполнения ряда обязательств на постоянной основе. Их цель — предотвратить риски, связанные с отмыванием доходов, защитой средств клиентов и устойчивостью финансовой модели.

Основные обязанности EMI-компании в Португалии включают:

• Внедрение политики AML/CTF. Необходимо разработать и утвердить процедуры по предотвращению отмывания доходов и финансирования терроризма. Документ охватывает идентификацию клиентов, мониторинг транзакций и действия при подозрительной активности.
• Организация внутреннего контроля. Компания должна поддерживать независимую систему оценки рисков, проверок операций и соблюдения нормативных процедур.
• Разделение клиентских и корпоративных средств. Средства пользователей должны храниться на отдельном банковском счете, полностью изолированном от капитала компании. Такое требование является обязательным условием для EMI-лицензии в Португалии и контролируется регулятором на постоянной основе.
• Назначение MLRO. Ответственное лицо по финансовому мониторингу (Money Laundering Reporting Officer) должно иметь достаточную квалификацию, доступ к документам и право докладывать напрямую совету директоров. Его задача — оперативное выявление нарушений и передача информации в регуляторные органы.
• Реализация Strong Customer Authentication (SCA). Платежные процессы внутри платформы должны обеспечивать двухфакторную проверку личности клиента. SCA используется при входе, инициации платежа и доступе к чувствительным данным. Решения реализуются на уровне IT-инфраструктуры и тестируются в рамках лицензирования.
• Регулярная отчетность. Компании обязаны подавать отчеты в BdP с установленной периодичностью. Это включает финансовую отчетность, отчеты по рискам, информацию о клиентах, операциях и соблюдении процедур комплаенса. Невыполнение сроков или ошибок в данных может повлечь санкции.

Эти обязательства не являются формальностью. Banco de Portugal системно проверяет соблюдение всех требований — через инспекции, документарные запросы и внеплановые аудиты. Устойчивое выполнение этих норм — ключевое условие для оформления разрешения на e-money в Португалии.

Налогообложение EMI-компаний в Португалии

Организации, получившие EMI-лицензию в Португалии, подпадают под общие налоговые правила страны. Основная нагрузка формируется за счет корпоративного налога на прибыль, региональных и государственных надбавок, а также косвенных сборов. Помимо этого, компании обязаны учитывать требования по НДС и правила отчетности для электронной коммерции.

Основные налоги для португальских EMI-компаний:

• Корпоративный налог (CIT). На материковой части страны равен 20%. Для Мадейры и Азор предусмотрено снижение до 14%. Для МСП действует сниженная ставка — 16% (или 11,2% в автономных регионах) на первые 50 000 евро прибыли. Дополнительно для внутренних регионов действует преференция — 12,5%.
• Муниципальный налог на прибыль. Дополнительный сбор, который устанавливается местными органами власти. Максимально может достигать 1,5% от налогооблагаемой базы.
• Государственный дополнительный налог. Вводится прогрессивно: 3% — на доход от 1,5 млн до 7,5 млн евро, 5% — от 7,5 млн до 35 млн евро, 9% — свыше 35 млн евро.
• Налог на добавленную стоимость (IVA). Общая ставка — 23%. Применяется к большинству услуг EMI-компаний, предоставляемых внутри страны. Для экспортных и внутрисоюзных операций используется нулевая ставка, при этом важно соблюдать режим OSS и электронную отчетность.
• Гербовый сбор. Применяется к определенным договорам, кредитам, гарантиям и финансовым операциям. Ставки варьируются, например: 0,6% — на гарантии, 4% — на банковские комиссии.

Налоговая нагрузка в Португалии считается умеренной и прозрачной. EMI-компании, которые правильно структурируют свою деятельность и ведут отчетность, могут эффективно управлять издержками. Оптимизация возможна через региональные режимы и инвестиционные стимулы, особенно для малого и среднего бизнеса.

Заключение

Португалия подходит тем, кто планирует зарегистрировать финтех-компанию в ЕС, вести цифровые платежи с высокой степенью регуляторной прозрачности и минимальными барьерами входа. Страна предлагает стабильную юридическую среду, прямой доступ к европейскому рынку через механизм паспортинга, лояльную налоговую систему и сильную репутацию в области финансовых технологий. Это делает ее привлекательной как для стартапов, так и для масштабируемых проектов в сфере e-money и платежных решений.

Процедура получения EMI-разрешения в Португалии требует системного подхода и предварительной проработки ключевых аспектов. Основные трудности возникают при составлении детального бизнес-плана, формализации мероприятий по противодействию легализации нелегитимных доходов и прохождении комплексной оценки со стороны надзорного органа. Привлечение профильных консультантов обеспечивает корректность процедуры, ускоряет процесс и повышает шансы на получение EMI-лицензии в Португалии без нарушений установленных правил. Если вы планируете выйти на рынок ЕС и оформить легальный статус, эксперты нашей команды готовы обеспечить полное сопровождение.