Получить EMI-лицензию в Швеции

Регистрация требует строгого соответствия нормам Директивы 2009/110/EC, внедренной в шведское законодательство. Заявитель обязан предоставить детализированный бизнес-план, финансовые прогнозы, структуру управления рисками, а также подтвердить наличие уставного капитала в размере не менее 350 тыс. EUR. Дополнительно требуется обеспечить систему внутреннего контроля, описать процедуры AML/CTF (борьба с отмыванием активов и финансированием запрещенной деятельности) и выделить ответственных лиц за комплаенс и аудит.

Шведский регулятор рассматривает заявки в срок от 3 до 6 месяцев. После получения лицензии организация получает возможность не только вести деятельность в Швеции, но и воспользоваться механизмом паспортирования, что дает право оказывать услуги в европейских странах без отдельной авторизации. Право ведения трансграничных операций и доступ к единому рынку делают процедуру лицензирования в Швеции стратегически важным шагом для провайдеров электронных финансовых сервисов.

Юридическая база для получения EMI-лицензии в Швеции

Возможность оформить разрешение позволяет обеспечить соответствие нормам как европейского, так и местного законодательства. Основа регулирования заложена в Директиве 2009/110/EC (EMD2), которая стандартизирует правила для эмитентов электронных денег в пределах Европейской экономической зоны. Ее положения закреплены в законодательстве Швеции и определяют ключевые параметры, включая требования к уровню капитала, защищенности клиентских средств и внутренним процедурам. Одновременно действует Директива Евросоюза PSD2, регулирующая деятельность поставщиков платежных услуг. Ее интеграция в шведскую правовую систему расширила доступ к финансовой инфраструктуре и позволила использовать комбинированные лицензионные решения.

Национальная правовая база представлена законом «Об электронных деньгах». Документ закрепляет, что электронные деньги — это цифровые средства, предназначенные для расчетов без использования наличных. Согласно этому закону, оформить EMI-лицензию в Швеции имеет право исключительно юридическое лицо, обладающее необходимым объемом уставного капитала и соблюдающее требования к финансовой стабильности. Финансовая инспекция (Finansinspektionen, FI) проводит проверку каждого заявителя на предмет структуры собственности, репутации руководства, источников финансирования и уровня подготовки бизнес-процесса.

Интеграция электронных активов и финансовых услуг возможна на основании закона SFS 2010:751. Компании вправе получить комбинированную авторизацию, совмещающую выпуск электронных денег и оказание сопутствующих сервисов: переводы, эквайринг, выпуск платежных карт. Такая структура требует расширенной модели внутреннего контроля. В частности, заявитель обязан внедрить системы управления операционными и юридическими рисками, а также соблюдать антиотмывочные правила и убедиться в отсутствии финансирования запрещенных организаций (AML/CTF).

EMI-лицензия в Швеции выдается на основании положений регламентов FI: FFFS 2011:49 в случае использования электронных средств и FFFS 2010:3 (для платежных организаций). Регулятор требует обоснованный бизнес-план, схемы операционных процессов, план финансового резерва, сведения о бенефициарах и описание IT-инфраструктуры. Проверка проводится в несколько этапов. На практике процесс оформления занимает от 6 до 8 месяцев, если все документы соответствуют установленным требованиям. Финансовая инспекция с 2025 года начала использовать цифровые платформы подачи заявлений, что способствует снижению сроков обработки.

Что необходимо для оформления EMI-лицензии в Швеции

Получить разрешение можно только после регистрации бизнеса в одной из допустимых форм: акционерное общество (Aktiebolag, AB) или экономическое объединение (Ekonomisk förening). Это требование закреплено в локальном законе SFS 2011:755, регулирующем деятельность эмитентов электронных денег. Дополнительно заявитель обязан подтвердить наличие штаб-квартиры на территории Швеции. Органы надзора уделяют внимание также прозрачности структуры собственности и соответствию заявленных целей принципам устойчивого развития.

Компетентность руководства компании подлежит обязательной проверке. На этапе подачи документов необходимо пройти так называемую Fit & Proper-оценку. Finansinspektionen анализирует профессиональный и управленческий опыт ключевых должностных лиц, включая директора и членов совета. Руководитель компании должен подтвердить опыт в финансовой или финтех-сфере не менее пяти лет. Члены правления предоставляют сведения, подтверждающие их квалификацию в области внутреннего контроля, управления рисками и финансового анализа. Факты несоблюдения стандартов деловой добросовестности, в том числе ранее выявленные нарушения финансового законодательства, приводят к отказу в рассмотрении заявления.

Перед тем как оформить EMI-лицензию в Швеции, организация обязана обеспечить достаточный объем собственного капитала. Минимальная сумма составляет 350 тыс. EUR и должна быть внесена полностью до направления заявки в регуляторный орган. Финансовая инспекция проверяет не только наличие средств, но и их происхождение. Цель проверки — исключить незаконное происхождение капитала. В случаях, когда объем эмиссии электронных денег превышает 5 миллионов евро в месяц, применяется повышенное требование: капитал должен составлять не менее 2% от среднего обязательства перед клиентами.

EMI-лицензия в Швеции предполагает наличие полноценной операционной и технологической базы. Заявитель обязан продемонстрировать наличие защищенной ИТ-среды, обеспечивающей бесперебойную работу платежных решений. Обязательным условием является применение механизма safeguarding — обособления клиентских средств от активов самой организации. Кроме того, разрабатываются и внедряются процедуры внутреннего контроля, включая меры противодействия отмыванию средств и финансированию противоправной деятельности (AML/CTF).

Чтобы обеспечить оформление EMI-лицензии в Швеции, компания должна подготовить:

• Нотариально заверенные учредительные документы.
• Подтверждение структуры собственности и конечных бенефициаров.
• Бизнес-план с финансовыми прогнозами на 3 года.
• Внутренние регламенты по AML, комплаенсу, управлению ИТ и safeguarding.
• Описание внутренних процедур управления ликвидностью и контролем рисков.
• Подтверждение оплаты уставного капитала.

Каждый этап требует юридической и финансовой подготовки. Финансовая инспекция оценивает соответствие обязательным нормам, а также общий уровень готовности компании к работе в регулируемом финансовом секторе. Важно обеспечить прозрачность корпоративной структуры, четкие внутренние процессы и готовность к постоянному надзору.

Налоговые нюансы при получении EMI-лицензии в Швеции

Любая организация, стремящаяся оформить разрешение, обязана заранее ознакомиться с налоговой системой страны. Государство отличается стабильной фискальной политикой, соответствующей нормам Европейского союза. Налоговая структура здесь прозрачна: действуют единые ставки, отсутствуют скрытые отчисления, дополнительные муниципальные сборы или переменные коэффициенты. Это обеспечивает высокую степень предсказуемости при планировании расходов.

Всем юридическим лицам, зарегистрированным на территории Швеции, необходимо уплачивать корпоративный налог на прибыль. Его ставка составляет 20.6% и не зависит от сектора деятельности. Этот показатель был установлен в 2021 году и сохраняется в актуальном виде по сей день. Для компаний с постоянным местом ведения бизнеса в Швеции применяется налогообложение мирового дохода, вне зависимости от источников его получения.

Если бизнес представлен в виде иностранного филиала, то налоговые обязательства возникают только в отношении прибыли, полученной непосредственно на территории страны. Компания, имеющая разрешение EMI в Швеции, обязана соблюдать местное налоговое законодательство в полном объёме, включая положения о финансовой отчётности, декларировании доходов и взаимодействии с налоговой службой (Skatteverket).

Система налога на добавленную стоимость (НДС) в Швеции построена на принципах директив ЕС. Базовый размер ставки равен 25% и задействуется с большим количеством услуг и товаров. При этом определённые виды операций с цифровыми активами могут быть освобождены от налога. Например, сделки по обмену криптовалют нередко рассматриваются как необлагаемые. Однако это зависит от юридической классификации конкретной транзакции, которая в каждом случае рассматривается индивидуально.

Учитывая вышеуказанные аспекты, компаниям, планирующим оформить лицензию EMI в Швеции, необходимо заранее адаптировать бизнес-модель под налоговые и правовые реалии юрисдикции. Особенно это актуально для проектов с мультинациональной структурой дохода, цифровыми платежами и платформенными сервисами.

Обязательства получателя EMI-лицензии в Швеции

Компании, намеренные оформить EMI-лицензию в Швеции, обязаны внедрить комплексные меры по соблюдению норм в сфере противодействия отмыванию доходов. Это требование закреплено в законе 2017:630. В частности, организация должна установить систему проверки клиентов (KYC) и обеспечить постоянный мониторинг операций на предмет подозрительной активности. От заявителя требуется документальное подтверждение источников доходов клиентов, а также блокировка переводов, связанных с фигурантами санкционных списков. Вся информация о потенциально подозрительных действиях передается в центральную систему уведомлений, контролируемую государственными органами.

Нарушение требований закона влечет за собой административную ответственность. Финансовая инспекция (FI) вправе приостановить действие лицензии, если организация не выполняет обязанности по мониторингу операций. При этом возможны значительные финансовые санкции — максимальный размер штрафа за несоблюдение правил составляет 5 млн EUR. Кроме того, любые системные сбои в контроле за финансовыми потоками становятся основанием для начала внеплановой проверки.

Уже вслед за удачным получением EMI-лицензии в Швеции, компания обязана соблюдать обязательства по отчетности. Финансовая инспекция требует регулярной подачи данных о деятельности. Это включает в себя отчеты о движении средств, сведения о финансовой устойчивости, результаты внешнего аудита и показатели стресс-тестирования. Особое внимание уделяется документам, представляемым ежеквартально. В них необходимо отразить структуру резервных активов, объем выпущенных электронных средств и оценку рисков, обусловленных функционированием платежной системы.

EMI-лицензия в Швеции может быть ограничена или аннулирована при наличии просроченного или неполного предоставления отчетов. Финансовая инспекция вправе наложить меры регулирования вплоть до временного приостановления деятельности. Особенно это касается организаций, допустивших нарушения, затрагивающие интересы клиентов или общую устойчивость финансового сектора. Оформление разрешения возможно только при условии полной прозрачности и правовой дисциплины со стороны заявителя. В противном случае регулятор применяет следующие меры:

• Штраф до 200 тыс. EUR за просрочку или искажение отчетных данных.
• Ограничение функций по эмиссии и управлению средствами.
• Приостановка операций по причине нарушения требований закона.
• Отзыв лицензии с последующей записью в реестр FI.

Как происходит получение EMI-лицензии в Швеции

Для того чтобы оформить разрешение, необходимо направить в Finansinspektionen (FI) полный комплект документов. В пакет включаются корпоративные установочные акты, сведения о членах совета директоров, описания операционных процессов и система внутреннего контроля. Обязательным элементом является финансовая модель, сопровождающая бизнес-план, а также техническое описание инфраструктуры, обеспечивающей защиту пользовательских средств. Наличие неполных или некорректных сведений замедляет проверку. Поэтому рекомендуется согласовать содержание материалов до подачи заявления. Финансовый надзор берет в учет не только формальную сторону, но и устойчивость проекта с точки зрения рисков и долгосрочной ликвидности.

Сроки, в течение которых принимается решение по заявке, регулируются внутренним регламентом FI. При условии корректной подачи и отсутствия запроса на разъяснения, заявление рассматривается в течение трех месяцев. Если же информация требует уточнения, сроки продлеваются. Чтобы избежать задержек, компаниям рекомендуется проводить предварительное согласование спорных аспектов, включая оценку ИТ-решений и соблюдение требований в сфере предотвращения отмывания доходов. В 2025 году внедрены цифровые сервисы подачи документов, позволяющие ускорить технические этапы обработки и сократить бюрократические задержки.

Для компаний, планирующих получить EMI-лицензию в Швеции, важно обеспечить соблюдение всех административных, финансовых и технических требований. Только при комплексной подготовке и прозрачном взаимодействии с регулятором возможно сокращение сроков рассмотрения и успешное завершение лицензирования.

Есть вопросы? Мы на связи

Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.

Связаться с нами

Онлайн

Действия после выдачи EMI-лицензии в Швеции

Для того чтобы оформить EMI-лицензию в Швеции, требуется провести предварительный инвестиционный анализ. Основные затраты включают оплату за рассмотрение заявки, формирование минимального уставного капитала и запуск технической платформы для мониторинга рисков. Дополнительно необходимо учитывать ежегодный сбор за надзор, стоимость аудиторских услуг, расходы на обеспечение информационной безопасности и поддержание процедур защиты клиентских активов. Например, интеграция системы идентификации пользователей и противодействия отмыванию средств может потребовать вложений в размере не менее 50 тыс. EUR. Эти затраты являются обязательным элементом при подаче заявления в регуляторный орган.

Вслед за обретением права на получение EMI-лицензию в Швеции компания открывает возможность выпускать электронные деньги и проводить связанные с этим финансовые операции. Основной доход формируется за счет комиссии с платежей, величина которой варьируется от 1 до 3 процентов в зависимости от типа и объема транзакций. Дополнительный финансовый поток может обеспечиваться процентами от временно свободных средств, хранящихся на счетах, а также от продажи сопутствующих сервисов, таких как страхование или кредитование. Чтобы достичь уровня операционной рентабельности, средний объем операций должен превышать 10 миллионов евро в месяц. Это означает, что получение EMI-лицензии в Швеции экономически оправдано только при наличии стабильного клиентского потока и отлаженной бизнес-модели.

Одним из факторов, подтверждающих целесообразность лицензирования, является анализ устойчивости. Среди положительных сторон можно выделить высокий авторитет шведского регулятора Finansinspektionen, доступ к единому рынку Евросоюза и возможность совмещения функций EMI и платежного учреждения. С другой стороны, компания сталкивается с необходимостью покрыть значительные начальные издержки, а также с продолжительным сроком рассмотрения заявки, который в среднем составляет от шести до восьми месяцев. Кроме того, на рынке наблюдается высокая концентрация конкуренции со стороны технологических банков и финтех-структур. При этом EMI-лицензия в Швеции обеспечивает юридическую устойчивость, что может быть ключевым фактором для привлечения инвесторов и построения доверительных отношений с контрагентами.

Для долгосрочной эффективности проекта важно определить пути масштабирования. Один из возможных подходов — запуск операций в других странах ЕС с использованием механизма уведомления национальных регуляторов (паспортирования). Географическое расширение возможно на территории Германии, Франции и стран Балтии. Кроме того, разрешение на выпуск электронных денег может быть использовано для разработки новых продуктов. Это включает выпуск виртуальных карт, применение токенизированных активов и построение партнерских сетей с локальными кредитными учреждениями. Такой формат развития позволяет оформить EMI-лицензию в Швеции как основу для выхода на международный рынок.

Заключение

Получить EMI-лицензию в Швеции сейчас целесообразно по ряду причин. Регистрация в этой юрисдикции обеспечивает доступ к платежному рынку Европейского союза с возможностью расширения через паспортирование. Прозрачное регулирование, высокий авторитет шведского надзорного органа и цифровизация административных процедур создают благоприятные условия для лицензирования. Дополнительными преимуществами являются гибкость бизнес-модели и возможность совмещения с PSD2-аккредитацией.

Процесс получения лицензии требует комплексной подготовки. Заявитель сталкивается с требованиями по минимальному капиталу, проверке деловой репутации, построению IT-инфраструктуры и внедрению систем внутреннего контроля. Проблемы возникают при неполной документации, нарушениях процедур AML/KYC или недостаточном уровне корпоративного управления. Чтобы минимизировать риски и обеспечить соответствие всем нормативам, рекомендуется привлечение профильных специалистов. Юридические консультанты с опытом во взаимодействии с Finansinspektionen обеспечат сопровождение на всех этапах процедуры. Это ускорит рассмотрение заявки и повысит вероятность положительного решения по получению EMI-лицензии в Швеции.