Лицензия MSB в Канаде

Кому стоит получить канадскую лицензию MSB

Получение лицензии на предоставление финансовых услуг в Канаде будет обязательным условием, если вы занимаетесь бизнесом в данной юрисдикции, и предоставляете следующие услуги:

• криптовалютной биржи;
• перевода денег от одного физического или юр.лица к другому с помощью сети электронных систем (таких, как Hawala, Hundi, Fei ch'ien и Chitti);
• выдачи дорожных чеков (traveller's cheques – это платежный документ, имеющих характеристики ценной бумаги) или подобных квитанций;
• другие услуги, связанные с виртуальными валютами;
• аренды банкоматов или помещений под них.

Для того чтобы получить лицензию MSB в Канаде удаленно, необходимо зарегистрироваться в Канадском центре анализа финансовых операций и отчетов (FINTRAC). Регистрация в FINTRAC не означает, что регулятор одобряет или лицензирует бизнес. Она указывает только на то, что предприятие выполнило требования для регистрации в качестве небанковского финансового учреждения в Канаде.

Получение лицензии на перевод денежных средств (MSB) в Канаде является первым шагом для компании-заявителя в установлении своего присутствия в Северной Америке. Лицензия позволяет оказывать свои услуги через систему Global Transfers на территории юрисдикции.

Канада - один из крупнейших мировых рынков денежных переводов. Мигранты и иностранные рабочие в государстве ежегодно переводят более 24 млрд. долларов США заграницу, согласно отчету Всемирного банка. В первую пятерку стран, получающих денежные переводы из Канады, входят:

• Китай (4,1 млрд долл. США);
• Индия (2,9 млрд долл. США);
• Филиппины (2,4 млрд долл. США);
• Франция (1,3 млрд долл. США);
• Италия (1,1 млрд долл. США).

За редким исключением, компания по предоставлению денежных услуг (MSB) должна зарегистрироваться в Департаменте Казначейства. Предприятия по предоставлению виртуальных валютных услуг (VCB) также могут получить MSB лицензию в Канаде без личного присутствия. Обратите внимание, что отсутствие регистрации, или не получение необходимой лицензии, может повлечь за собой наказание.

Достоинства канадской лицензии MSB

Канада является привлекательной юрисдикцией благодаря гибким требованиям, предъявляемым правительством к финансовым компаниям, соответствию мировым регуляторным стандартам и высокому уровню правовой защиты.

• Для MSB не требуется депозита наличными

Среди требований для приобретения в Канаде лицензии MSB нет специальной суммы для уставного капитала. Это значительное преимущество в сравнении с EMI лицензией в некоторых странах Евросоюза, где капитал вашей компании должен стартовать от 350000 EUR.

• Банковская и финансовая система

Считают одной из надежнейших в мире, и она сама по себе имеет одни из лучших условий для ведения бизнес-активности. В настоящее время Канада занимает 9-е место по величине экономики в мире и считается одним из лучших мест для начала бизнеса с окружающей обстановкой и налоговой системой, которые обеспечивают здоровый и стабильный рост и развитие вашего бизнеса. Платежные системы, банки занимают важное место в финансовой отрасли Канады. Правительство предъявляет весьма лояльные требования к компаниям, намеревающимся оказывать финуслуги, привлекая к развитию финансовой сферы местных и иностранных граждан. Это главные причины, почему вам следует подумать о лицензии MSB в юрисдикции Канады.

• Быстрее, чем другие виды лицензий

Процесс выдачи в Канаде лицензии MSB может длиться от 2 до 5 месяцев. Это достаточно быстро в сравнении с иными финансовыми разрешениями в Европе. Например, сроки обслуживания для получения EMI-лицензии в какой-либо европейской стране обычно составляет от полугода до года. Время, которое вы потратите на бюрократию, вы вполне можете использовать для развития собственного бизнеса. Это еще один веский довод, почему вам следует заняться лицензией MSB в Канаде.

Финансовые компании, предоставляющие услуги клиентам, обязаны соблюдать канадское законодательство, чтобы помочь правительству выявлять признаки преступной деятельности и бороться с легализацией незаконных денег.

Существует два типа финансовых предприятий в Канаде, которые обязаны следовать Закону о доходах от преступлений (отмывание денег) и финансировании терроризма (PCMLTFA): FMSB и MSB.

Кто является субъектом бизнеса MSB?

Организации будут считаться MSB (бизнес, предоставляющий денежные услуги), если к ним можно применить данные критерии:

1. Вы предоставляете потребителям/заказчикам хотя бы одну из перечня услуг MSB, а именно:
   • транзакции с валютами;
   • валютный обмен;
   • денежные трансферы, включительно банковские карты;
   • посредничество в переводах от одного юр/физлица к другому;
   • посредничество между плательщиком и получателем платежа по оплате счетов, коммунальных услуг, заработной платы, кредитов и т. д. (кроме приема платежей от имени получателя, который используется исключительно для оплаты долгов, при этом отдача платежных поручений первому лицу).
2. Вы выдаете или погашаете ордера, дорожные чеки, иные похожие фининструменты (кроме обналичивания чеков, выписанных на конкретное лицо, или исключительно путем продажи дорожных чеков иной компании, выпустившей их).
3. Вы предоставляете услуги, связанные с виртуальными валютами, такие как: обмен фиатной на виртуальную валюту; обмен виртуальной на виртуальную; трансфер или получение виртуальной; предоставление или поддержка краудфандинговой платформы для сбора средств.
4. У Вас есть бизнес в Канаде; реальный офис; нанятый персонал и агенты в Канаде; есть здесь филиал.

Кроме того, ваша компания может быть определена как субъект MSB если:

1. У вас имеется лицензия (разрешение) или вы оформлены как бизнес, связанный хотя бы с одной из услуг, описанных выше.
2. Вы привлекаете клиентуру вышеперечисленными услугами за счет рекламы в СМИ, сети Интернет, наружной рекламы и т. д.
3. Вы рекламируете, что участвуете в любой из вышеуказанных услуг (через газеты, желтые страницы, ТВ, Интернет, любые другие средства массовой информации или внешнюю рекламу).
4. Или вы не занимаетесь рекламой услуг, а предоставляете услуги по денежным переводам; операциям с валютой более 1000 USD за одну операцию за один раз с одним клиентом; сервис по выпуску дорожных чеков и их погашению или других инструментов более 1000 USD, вы платите налоги с прибыли от любой из перечисленных выше услуг.

Кто будет являться субъектом бизнеса по обслуживанию иностранных денежных средств (FMSB)

Предприятия будут считаться FMSB (Foreign Money Services Business), если к ним можно применить определенные критерии.

Вы предоставляете любую из услуг, которые квалифицируются как MSB, но в то же время:

• У вас нет коммерческого предприятия в Канаде, а именно у вас нет канадской регистрации, физического присутствия, а также сотрудников, агентов или аффилированных лиц в Канаде.
• Ваш бизнес предоставляет услуги физическим или юридическим лицам в Канаде, тогда это может быть связано как минимум с одним из следующих факторов: целевым маркетингом или рекламой физическим или юридическим лицам, которые находятся в Канаде; управление доменным именем «.ca» или включение компании в Канадский бизнес-справочник.

Разница между MSB и FMSB лицензиями

Кто не является субъектом бизнеса MSB или FMSB?

Если вы действуете исключительно как агент MSB и предоставляете только одну/несколько услуг, вы не считаетесь MSB или FMSB. При условии, что организация MSB, от имени которой вы действуете, зарегистрирована.

Вы также не считаетесь MSB или FMSB, если вы проводите деятельность MSB в процессе предоставления иного вида услуг. При этом ваша компания отчитывается перед соответствующими органами.

Лицензионные требования MSB

• Нужно открыть физический офис в Канаде;
• Компания обязана зарегистрироваться в FINTRAC;
• Составление и соблюдение политик AML/CTF, контроля рисков, принципов мониторинга;
• Компания должна соблюдать правила верификации клиентов, выполнения учета и предоставления отчетности;
• Все учредители, бенефициары и сотрудники должны иметь хорошую репутацию; Компании должны предоставить регулятору справки о неимении судимости в своей стране;
• В структуре организации должен быть сотрудник по комплаенсу, отвечающий за разработку и соблюдение условий AML/CTF;
• Предприниматели обязаны отслеживать сомнительные транзакции и сообщать госорганам;
• Должен быть по крайней мере один директор с экономическим опытом.

Процесс получения лицензии платежного оператора в Канаде

Через 8-10 недель компания будет полностью зарегистрирована как компания, предоставляющая финуслуги, и потребуется дополнительно 2-3 недели, чтобы начать работать в полную силу и открыть банковский счет. Этапы описаны с условием привлечения специализированной консалтинговой организации, что на порядок упрощает и ускоряет весь процесс.

Этап 1. Сбор документов от клиента для начала процесса (до 2 недель)

• Результат: Сбор базовой информации от клиента; предоставление предварительного пакета документов для дальнейшего оформления доверенности; ясность в отношении масштабов проекта и бюджета.
• Предварительный анализ проекта
• Сбор KYC и описание бизнеса
• Подготовка политики AML/CTF

Этап 2. Регистрация бизнеса в Канаде (4-6 недель)

• Результат: Компания зарегистрирована под утвержденным названием; зарегистрирован юридический адрес.
• Выбрать название для компании
• Арендовать офис и заключить договор
• Определить уставный капитал
• Подготовить комплект корпоративных документов, заверенных нотариусом
• Назначить сотрудников с опытом в финансовой сфере.

Этап 3. Открытие корпоративного счета в банке (4-5 недель)

• Результат: Открыт корпоративный счет и организация соответствует требованиям налоговых органов, а также надзорного органа как поставщика виртуальных активов.
• Подготовка нотариально заверенных документов
• Предварительные переговоры с платежным учреждением и процесс открытия счета
• Оплата уставного капитала

Этап 4. Предзаявочная работа и регистрация (до 2 недель)

• Результат: Подача документации на MSB лицензию. Действующая компания в правовом поле Канады.
• Подготовка и адаптация документов для деятельности компании AML/CTF
• Поиск, трудоустройство, обучение и адаптация сотрудников
• Подача заявления на лицензию
• Сбор дополнительной документации по запросу представителя FINTRAC
• Переговоры с представителем FINTRAC
• Соответствие требованиям представителя FINTRAC

Этап 5. Процесс регистрации (если запрос о разъяснении не был отправлен заявителю после подачи) до 4 недель

• Результат: Полученная лицензия MSB и появление компании в реестре.
• Предоставление документов в FINTRAC
• Ведение переговоров с регулятором и полное сопровождение на протяжении всего процесса до завершения регистрации.

Законодательство и правила, применимые к MSB и FMSB в Канаде

Закон о доходах от преступлений и спонсировании терроризма направлен на борьбу с трансграничными незаконными операциями, которые способствуют легализации денег, полученных незаконным путем, или финансированию протиправной деятельности. Закон устанавливает стандарты и требования для компаний, предоставляющих финуслуги, и устанавливает меры контроля и наказания за нарушение этих требований.

Законы Канады о противодействии отмывания денег и финансирования террористической деятельности являются одними из самых строгих в мире. Организации, которые не соблюдают его требования, могут столкнуться с серьезными штрафами и уголовной ответственностью. Поэтому рекомендуется, чтобы все предприятия, занимающиеся денежными операциями, полностью соблюдали законодательство Канады, сотрудничали с FINTRAC и регулярно обучали своих сотрудников по данным вопросам.

Получение Money Service Business в Канаде: программа соответствия

Согласно законодательству, для того чтобы получить MSB лицензию в Канаде нужно иметь программу по соответствию правилам AML\CTF. Она состоит из этих пяти элементов:

• Письменные правила и процедуры: в них перечислены обязанности в соответствии с канадским законодательством, а также то, что необходимо делать для их выполнения.
• Оценка риска: документ, описывающий и оценивающий риск того, что бизнес может быть использован для отмывания денег или финансирования незаконной деятельности.
• Назначение комплаенс-офицера (Compliance Officer): лицо, которое в конечном итоге несет ответственность за разработку и поддержание канадской программы AML\CTF. Обратите внимание, что назначенное лицо не обязательно должно находиться на территории страны.
• Проверки эффективности нормативно-правового соответствия правилам AML: тестирование и составление отчетов, по крайней мере, раз в два года, в которых оценивается, насколько хорошо работает программа нормативно-правового соответствия.
• Обучение: составление плана обучения и проведение тестирования как минимум раз в году, чтобы убедиться, что сотрудники понимают свои роли и обязанности в соответствии с местным законодательством.

Соблюдение правил KYC при получении лицензии платежной системы в Канаде
В дополнение к вышеуказанным требованиям, желающим получить MSB лицензию в Канаде дистанционно, необходимо будет убедиться, что финансовое предприятие работает в соответствии с принципами KYC (Знай своего клиента). Это включает в себя:

• сбор и запись идентификационной информации клиента;
• знание информации о своих клиентах (KYC);
• сообщение о подозрительных операциях в регулирующие органы и государственные учреждения;
• выполнение требований по регистрации и лицензированию;
• ведение записей.

В рамках недавних изменений в системе AML были обновлены и модернизированы методы проверки идентификации. Ранее документ, используемый для проверки личности, должен был быть «предоставлен в оригинале и являться действительным». Теперь для подтверждения личности клиента можно полагаться на документы, предоставлены в электронном варианте.

Ключевые обязанности компаний с лицензией MSB в Канаде

• Сбор и хранение данных о клиентах, пользующихся услугами компании. Необходимо дополнительно верифицировать заказчика, если он совершает транзакцию на сумму 10000 USD и более.
• Если клиент является политически важным лицом (PEP), компании следует выяснить происхождение финансов и убедиться, что средства не получены преступным способом и что процесс получения/перевода не нарушает Закон PCMLTFA.
• Субъекты MSB обязаны надлежащим образом вести и хранить финотчеты, хранить их на протяжении пяти лет после дополнительных действий по проверке клиентов.
• Для оформления MSB сертификата в Канаде организации должны ознакомиться с рынком финансов и нормативно-правовой платформой, регулирующей этот вид деятельности.

Налогообложение MSB/FMSB

Налоговые законы и стандарты играют ключевую роль в регулировании деятельности. Рассмотрим налоговые правила, включая криптовалютный оборот. В Канаде криптовалюта не определяется как официальное платежное средство, а имеет статус актива. Это значит, что операции с виртуальной валютой подпадают под Закон о подоходном налоге (ITA).

Криптовалютные предприниматели должны учитывать налоговые ставки провинции, где будет работать их компания, и конвертировать стоимость криптовалюты в CAD для целей налогообложения, чтобы подтвердить транзакцию в IRS.

Наиболее льготный налоговый режим предоставляется организациям, оформленным в Британской Колумбии, расположенных на западном побережье Канады. Налогообложение здесь имеет некоторые особенности:

• Компании в Британской Колумбии, платят налог только с доходов, заработанных в пределах провинции. Ставка для дохода, полученного за пределами Канады, составляет 0%.
• Корпоративный подоходный налог составляет 38%, но учитывая налоговые вычеты и двойственную налоговую систему, эффективная ставка налогообложения составляет в среднем 15%, после чего к ней суммируется налоги штатов, которые варьируются от 8% до 16% что в конечном итоге позволяет получить суммарный КПН в размере 23-31%. Однако в стране также имеются разные вычеты, в том числе для малого бизнеса.

Кроме того, правительство Канады рекомендует предпринимателям регулярно составлять отчеты о деятельности и информировать о прибылях или убытках в своих доходах.

Отчетность является неотъемлемой частью деятельности в Канаде, криптовалютной в частности. Предприниматели обязаны предоставлять свои отчеты для целей налогообложения.

Штрафы за несоблюдение

FINTRAC имеет право налагать административные денежные штрафы (AMP) на организации, которые не соблюдают профильное законодательство. Это мера, помогающая обеспечить соответствие и защитить финансовую систему страны от неправомерных действий, таких как отмывание незаконного полученных финансовых средств и финансирование террористической деятельности. Если организация не соблюдает закон, она может быть оштрафована на сумму до нескольких миллионов долларов.

Таким образом, регулярное соблюдение требований является важным элементом бизнес-стратегии для компаний, ведущих финансовую деятельность в Канаде.

В заключение

Для получения MSB лицензии в Канаде, следует обратиться в регулирующее учреждение FINTRAC и подать заявку. Заявка должна содержать детальную информацию о кандидате и его деятельности, включая бизнес-модель, наличие местного офиса, данные об учредителях, бенефициарах и управляющих лицах компании, информацию о счете в банке и т. д. После подачи заявки FINTRAC проанализирует и решит, следует ли предоставить разрешение.

Время от регистрации до лицензирования может занять от 3-4 недель до нескольких месяцев. Если все документы подготовлены и предоставлены в полном объеме, рассмотрение лицензионного пакета FINTRAC может занять около 3 недель. В процессе могут потребоваться дополнительные документы, это может занять больше времени.

Вестерн Юнион и MoneyGram хорошие примеры MSB. Они предоставляют услуги переводов и позволяют отправлять и получать деньги в любой точке мира. В целом, примером MSB может быть любая компания, которая обеспечивает электронные платежи, кредит, конвертацию валюты, денежные переводы и другие виды финансовых транзакций. Такими компаниями могут быть как крупные финучреждения, так и небольшие стартапы.