Вопрос сохранения активов интересует многих, а состоятельных людей особенно. Существуют разные способы защиты своих активов. В Этой статье пойдет речь о способах, которые стоит использовать для сохранения крупных активов.
Причиной неприятных последствий могут быть политическая обстановка, проблемы в бизнесе (актуально для индивидуальных предпринимателей или полных партнеров), алименты, развод и любые другие обстоятельства, которые могут повлиять на объем активов у конкретного лица.
В современное время большинство активов так или иначе цифровизированы - счета в банке, к которым имеют доступ местные органы власти, недвижимость, которая находится в публичных реестрах и т.д.. Это означает, что сохранить собственность путем её сокрытия становится практически невозможно.
Однако это не касается ситуаций, когда активы находятся не на территории государства резидентства или, когда имущество хотя и принадлежит человеку, но юридически он его собственником не является и такое имущество за ним не числится.Это связано с тем, что во многих государствах отсутствуют публичные реестры, что сильно усложняет поиск имущества за рубежом. Также, в некоторых государствах могут отсутствовать коммерческие реестры, в которых можно узнать учредителей и бенефициаров тех или иных юридических лиц. В связи с этим, когда человек принимает решение о защите своих активов, необходимо выбрать правильный способ и страну реализации.
Указанными двумя ситуациями является открытие счета за рубежом и передача имущества в траст.
В первом случае местные органы (и кредиторы) не будут иметь возможности узнать есть ли у человека активы на зарубежных счетах, поскольку большинство стран не предоставляет информацию о наличии денег на зарубежном счете по требованию кредитора и даже по требованию государственных органов.
Исключением являются ситуации, когда ведется уголовное преследование такого лица - тогда в рамках сотрудничества в борьбе с отмыванием денег и содействия раскрытию уголовных преступлений информация о наличествующих счетах может быть открыта.
Таким образом, можно понять, что даже имея в распоряжении информацию о том, что у кого-то есть деньги на счету в зарубежном банке, получить подтверждение этому и уж тем более получить деньги, может быть очень сложно.
Именно поэтому состоятельные лица часто ищут возможность разместить свои деньги за рубежом, что позволить снизить риски принудительного изъятия имущества.
Открытие счета за рубежом является относительно обыденной процедурой, которая практикуется уже довольно давно. Постепенно были сформированы определенные требования, которые являются необходимым минимумом для того, чтобы открыть счет в стабильном банке.
Например, для открытия счета всегда нужно предоставлять документы, которые подтверждают личность владельца счета, его гражданство, место жительства, особенное внимание уделяется происхождению денег, и т.д.
При этом, счет может быть для личных или корпоративных целей. В таком случае документы о личности/гражданстве и месте жительства будут касаться учредителей, также необходимо будет предоставлять информацию о директоре/директорах, уставные документы компании, и т.д.
В отдельных случаях вместо всех учредителей, необходимо предоставлять документы только конечных бенефициарных собственников компании (в большинстве стран это те, кто владеют 25+% корпоративных прав компании).
Однако нужно помнить о том, что каждый отдельный банк может выдвигать свои требования, поскольку условия к открытию того или иного счета устанавливаются банком самостоятельно, исходя из нормативных актов, в которых прописанны минимальные требования.
В связи с этим самые популярные банки в развитых юрисдикциях могут выдвигать требования более высокие (например, дополнительные документы, получение одних статусов (вроде резидентства), отсутствие других и т.д.), что может затруднить или вообще сделать невозможным открытие счета при определенных условиях.
Кроме того, больших оборотов набирают так называемые необанки, т.е. банковские учреждения, которые обычно не имеют физических представительств (отделений) и работают полностью в онлайн-формате.
В большинстве случаев необанки, в связи с тем, что такой тип банков еще находится на стадии развития, имеют более низкие требования к открытию и поддержанию счетов, низкие комиссии и предоставляют отдельные услуги, на которые традиционные банки могут не согласиться (например, полностью удаленное открытие счетов).
Нужно отметить, что поиск надежного банка сам по себе является непростой задачей, а полностью удовлетворить требования банка для открытия счета (как личного, так и корпоративного) - еще сложнее.
Поэтому для оперативного и беспрепятственного открытия банковского счета в надежном банке, условия которого будут соответствовать Вашим предпочтениям, необходимо обратиться к специалистам, которые имеют опыт в открытии счетов и могут проконсультировать по всем нюансам данного процесса и сопроводить открытие счета "под ключ".
Однако, сейчас открыть счет на нерезидента в любой развитой юрисдикции является довольно сложной задачей. Это связано, в первую очередь, с проблемой процедуры подтверждения происхождения активов, во время которой финансовые учреждения могут требовать большие объемы документов для подтверждения легальности активов, поэтому этот вопрос в мире стоит вдвойне остро.
Наша компания имеет должный опыт, в сфере предоставления услуг по подборе необходимой юрисдикции для открытия счета, что позволяет достигать целей, которые клиент ставит себе в данный момент.
При этом, даже в случае успешного открытия счета в зарубежном банке необходимо помнить о том, что они очень часто могут подпадать под политическое влияние, что приведет к тому, что в предоставлении отдельных услуг может быть отказано, может потребоваться соблюдение дополнительных условий и даже могут закрыть счет без видимых причин.
Вторым вариантом сохранения своих активов является передача имущества в траст. Он не имеет недостатков, свойственных банковским учреждениям.
Трасты бывают разных типов. В данной статье “траст” понимается как компания, которая владеет определенными активами, цель которой, как минимум сохранить активы, предоставленные ей.
Особенность траста заключается в том, что в его создании принимает участие как минимум один учредитель, (передающий имущество) и один доверительный управляющий (принимающий имущество).
Основная суть заключается в том, что человек, который передает имущество, фактически прекращает быть его собственником (право собственности у него теряется с момента передачи активов в траст), собственником становится непосредственно сам траст, а доверительный управляющий полностью распоряжается этими активами.
Это может ввести в заблуждение, однако, если обратиться к законодательствам большинства стран в отношении трастов, то можно выяснить, что траст создается на основании трастового соглашения, в котором четко прописывается, когда, кому и при каких обстоятельствах активы должны быть переданы. Например, можно обозначить, что активы должны быть переданы Вашему ребенку на его 25-летие. Тогда как только ему исполнится 25 лет, он станет полноправным собственником всех активов, находящихся в трасте на этот момент.
Важно отметить, что доверительный управляющий хотя и имеет довольно широкие полномочия по управлению активами траста (в некотором роде он заменяет собой собственника, может продавать и покупать активы, сдавать недвижимость в аренду и т.д.), однако его цель строго ограничена - сбережение и приумножение капитала.
Эта небольшая оговорка приводит к тому, что доверительный управляющий должен вести деятельность так, как будто это его имущество и относиться к нему соответствующе. В случае его небрежного или заведомо невыгодного для целей траста распоряжения активами такой доверительный управляющий может быть привлечен к ответственности.
В результате создается ситуация, когда активы учредителя находятся в трасте, что означает, что в случае каких-либо финансовых обязательств активы, находящиеся в трасте, не могут быть затронуты, поскольку учредитель юридически не является их собственником, а значит такое имущество не может быть изъято для погашения тех или иных обязательств.
При этом, имуществом управляет доверительный управляющий, который получил письменные указания учредителя (трастовое соглашение) как и что делать с предоставленными активами, а также когда их возвращать, в связи с чем, с наступлением определенных, обозначенных в трастовом соглашении обстоятельств все активы учредителя могут вернутся к нему в целости и сохранности (в зависимости от условий соглашения).
Одной из самых популярных стран для учреждения траста является Кипр. Эта страна давно позиционировала себя как открытую для состоятельных лиц, что также вытекает из возможностей защиты активов через траст. Более того, Кипр придерживается позиции, что любую коммерческую информацию (включая учредителей и бенефициаров трастов) он будет предоставлять исключительно по решению суда и даже внутри страны, никто не может получить необоснованный доступ к информации об активах траста, его учредителях, бенефициарах и т.д.
Однако международным сообществом Кипр уже много лет считается оффшорной юрисдикцией что приводит к требованию от Кипра внесения изменений в свое законодательство, большего сотрудничества и другого содействия. По состоянию на сегодня Кипр все еще является хорошим вариантом для открытия траста, однако нужно иметь ввиду, что за нерезидентным имуществом устанавливается довольно строгий контроль, что может вызывать некоторые неудобства.
Белиз также является одним из хороших вариантов для того, чтобы учредить траст. Страна имеет более 30 лет опыта использования трастов для сохранения активов. Более того, национальное законодательство Белиза защищает активы учредителя траста даже в случае признания судебного решения на территории Белиза, а также информация о трастах не является публичной из-за чего многие использовали Белиз как страну для учреждения траста.
Из более изощренных юрисдикций можно назвать остров Невис, который входит в состав Федерации Сент-Китс и Невис.
Этот остров примечателен тем, что, помимо описанных выше преимуществ трастов, у него есть еще некоторые дополнительные плюсы. Например: полное непризнание решений иностранных судов, что приводит к невозможности провести изъятие в случае получения решения суда в любой другой стране; сложная процедура проведения судебных разбирательств на территории Невиса в отношении траста, которая предусматривает депонирование 100 000 долл. США на счет, как залог от злоумышленных действий против траста, более того, если иск не будет удовлетворен, тогда доверительному управляющему будут компенсированы все убытки, которые он понес в связи с таким разбирательством; полная анонимность для учредителя траста.
Однако, несмотря ни на что Великобритания остается одним из самых приемлемых вариантов для учреждения траста с целью сбережения своих активов. Во время создания траста и передачи активов в управление доверительному управляющему, административные органы требуют только подтверждения происхождения активов из законных источников, при этом, их не интересует детальный анализ личности учредителя траста, поскольку он не фигурирует в деятельности такого траста (счета открываются на траст, если он зарегистрирован как юридическое лицо или на доверительного управляющего, а имущество выводится из собственности учредителя траста).
Изначально трасты были изобретены именно в Великобритании и здесь они имеют многовековую историю и практику использования. Из этого можно сделать вывод, что трасты занимают надлежащее место в экономике Великобритании, всячески поддерживаются действующим законодательством и точно не будут претерпевать существенных изменений.
Имея неоднократный успешный опыт организации защиты активов посредством создания траста, наша компания может предоставить сопроводительные услуги по созданию траста в Великобритании и других странах, поиску доверительного управляющего, составления трастового соглашения, передачи активов, а также выполнения иных действий, необходимых для защиты активов клиента. Хотя сейчас многие страны не хотят сотрудничать с нерезидентами, наша компания всегда может помочь реализовать ту цель, которая стоит перед нашим клиентом.
