Получение VASP лицензии в Польше

Регулирование криптовалютной индустрии стало важным элементом надзора за финансовыми рынками в большинстве стран. Рост цифровых активов и их интеграция в экономику требуют четкой правовой структуры для защиты участников рынка и предотвращения незаконных операций. Хотя получение VASP лицензии в Польше отсутствует, вместо этого существует обязательное внесение информации о таких организациях в реестр. Этот процесс является частью глобальных усилий по внедрению норм противодействия легализации денежных средств (AML) и спонсированию терроризма (CFT) что регулирует деятельность организаций, работающих с криптовалютными активами, и обеспечивает их соответствие международным требованиям. В данном тексте термин «лицензирование» применяется для описания процедуры регистрации организаций, занимающихся услугами по работе с криптовалютами в Польше, для лучшего понимания читателями.

Данная статья рассматривает все ключевые аспекты, связанные с процедурой регистрации в реестре провайдеров цифровых услуг в Польше. В тексте представлена правовая основа, обозначены обязательные требования к организациям, работающим с криптовалютами, а также изучены юридические и инвестиционные преимущества процедуры регистрации в данной юрисдикции.

Что такое VASP лицензия?

В условиях стремительно развивающейся экономики виртуальные активы, такие как криптовалюты, играют всё более значимую роль. Они открывают перед финансовыми рынками и бизнесом новые горизонты, но одновременно ставят перед регуляторами сложные задачи, связанные с контролем и предотвращением финансовых правонарушений. В отличие от привычных фиатных валют, криптовалюты оперируют в децентрализованной системе, которая, с одной стороны, предоставляет гибкость и ускоряет операции, а с другой ‒ порождает проблемы, связанные с прозрачностью и надзором.

Документ VASP (Virtual Asset Service Provider) лицензия является официальным разрешением, предоставляющим право на осуществление операций с цифровыми активами, включая их хранение, обмен и управление. Для компаний, стремящихся предложить подобные услуги на территории Польши, оформление данной лицензии становится обязательным условием. Польское законодательство, соответствуя директивам Европейского Союза, устанавливает строгие правила в сфере работы с электронными валютами для обеспечения соблюдения нормативных требований.

В ходе регистрации крипто-провайдеры в Польше, организации получают возможность предлагать сервис в сфере криптовалюты на законных основаниях и обеспечивать высокий уровень прозрачности и охраны сведений. Этот процедурный шаг защищает как сами предприятия, так и их потребителей, предотвращая угрозы, связанные с финансовыми нарушениями и обманом. Польша, благодаря строгим регуляторным и надзорным механизмам, подтверждает свою репутацию как надежной и привлекательной локации для операций с криптоактивами.

Необходимо подчеркнуть, что отсутствие подобной лицензии может серьезно осложнить деятельность криптовалютных компаний. Незарегистрированные организации сталкиваются с риском введения санкций со стороны надзорных органов, что может ограничить их возможности на международных финансовых рынках и даже привести к приостановке их бизнеса. В то же время, лицензирование открывает новые перспективы для предприятий, расширяя их доступ к широкому кругу партнеров и клиентов по всему миру.

Почему Польша привлекательна для крипто-лицензирования?

Польша выделяется как одно из ведущих мест для криптовалютных предприятий благодаря удачному сочетанию нормативных стандартов и благоприятного экономического климата. К 2024 году страна предоставляет выгодные условия для оформления лицензий на работу с блокчейн-активами, привлекая тем самым как внутренние, так и зарубежные компании, заинтересованные в легализации своих операций с криптовалютами.

Экономика Польши показывает уверенный рост, преодолевая мировые экономические нестабильности. В 2023 году внутренний валовой продукт страны увеличился на 4,7%, укрепив её статус одного из быстро развивающихся рынков Европы. Прогнозируется, что в 2024 году экономическое развитие Польши продолжит своё стабильное восхождение, создавая подходящие предпосылки для расширения сферы цифровых финансов. Оформление лицензии на цифровые финансовые услуги в Польше становится ключевым моментом для предприятий, желающих утвердиться на одном из самых активных рынков Европы.

Политика Польши в области регуляции виртуальных активов обеспечивает сбалансированное соответствие европейским директивам и национальным приоритетам. Внедрение строгих правил противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма повышает ценность польской лицензии для операторов виртуальных активов, стремящихся к законной деятельности. В 2024 году Польша занимает позицию одной из самых безопасных юрисдикций для реализации криптовалютных проектов в регионе Центральной Европы, гарантируя высокий уровень защиты для инвесторов и пользователей.

Статистические данные также подчеркивают привлекательность Польши для регистрации деятельности по криптовалютным транзакциям. Согласно отчетам за 2023 год, более 15% взрослого населения Польши уже используют или инвестируют в криптовалюты. Этот показатель продолжает расти, что свидетельствует о возрастающем интересе к виртуальным активам как к инвестиционному инструменту. Лицензия на деятельность с блокчейн активами в Польше позволяет операторам легально предоставлять свои услуги и работать с растущей клиентской базой.

Стратегическое местоположение Польши на перекрестке Восточной и Западной Европы облегчает выход на рынки обоих регионов. Лицензирование в сфере цифровых финансов в Польше предоставляет перспективы для взаимодействия с широким спектром европейских и международных партнеров, что способствует масштабированию бизнеса

Законодательная база и регулирование VASP в Польше

Польша в последние несколько лет совершенствует законы, регулирующие криптовалютную сферу, придерживаясь стандартов правовой регуляции Европейского Союза. Проводятся меры по недопущению легализации доходов, добытых незаконным путем (AML), и финансированию террористической активности (CFT). Реализация процесса лицензирования для предоставления сервисов в сфере виртуальных активов стала ключевым элементом правовой системы, что позволяет эффективно контролировать операции с виртуальными деньгами. Данный подход укрепляет соблюдение жестких правил и служит преградой для проведения незаконных финансовых операций, что становится критически важным на фоне увеличения числа киберпреступлений и мошеннических схем.

Польша присоединилась к числу стран, таких как Латвия и Эстония, которые ввели правовое регулирование деятельности, связанной с криптовалютами. В 2021 года польские власти официально приняли новые законодательные акты, управляющие операциями с криптовалютами и другими цифровыми ресурсами, такими как NFT. Согласно этим правилам, регистрация в Национальной фискальной службе стала обязательным условием для работы с криптовалютными средствами в Польше. Такие меры позволили усилить положение страны на рынке европейских криптосервисов и создать более надежные условия для участников этого рынка.

Законодательное управление деятельностью, связанной с криптовалютами в Польше, регламентируется законом от 1 марта 2018 года, направленным на противодействие легализации преступных доходов. В соответствии с этим законодательством, криптовалюта и другие подобные активы определяются как цифровые представления ценности. Они не относятся к официальным валютам, которые выпускаются центральными банками, не являются денежными средствами, используемыми международными организациями, не включаются в категорию электронных денег, разрабатываемых электронными банками и учреждениями, такими как EMI, а также не классифицируются как финансовые инструменты, тратты или платежные чеки. Данные исключения позволяют отделять криптовалюты от классических финансовых инструментов, обеспечивая их нормативное регулирование в рамках специализированной категории.

Нормативные акты по противодействию отмыванию денежных средств (AML)

Закон о борьбе с отмыванием денег (AML) лежит в основе правовой базы для криптовалют и других виртуальных активов в Польше. Этот закон задает строгие критерии для компаний, занимающихся криптовалютами, требуя от них реализации процедур проверки личности клиентов и мониторинга сомнительных финансовых операций. Лицензирование деятельности с криптовалютой в Польше требует полного соответствия этим требованиям, что обеспечивает высокий уровень защиты как для пользователей, так и для самого бизнеса.

Закон о финансировании террористической деятельности (CFT)

Регулирование противодействия отмыванию доходов и финансовых махинаций стоит в числе основополагающих элементов, нацеленных на блокирование использования цифровых активов в противоправных целях. Польские лицензии для ведения операций с криптовалютами требуют от компаний соблюдения стандартов, препятствующих финансированию террористических активностей. Компании должны обладать возможностью аккуратно мониторить и регулировать финансовые операции, связанные с использованием криптовалют.

Воздействие европейских законодательных стандартов на политику регулирования в Польше

В контексте продолжительных дебатов по управлению криптовалютами на уровне Евросоюза, 9 июня 2023 года был анонсирован Европейский регламент о криптоактивах (MiCA). Данный регламент направлен на усиление контроля за действиями, связанными с электронными деньгами. Регламент MiCA начнёт действовать с 30.12.2024 года, однако предусмотрен переходный период до 1 июля 2026 года, в течение которого криптовалютные организации могут осуществлять свою работу в неурегулированном режиме. Это даст возможность провайдерам виртуальных активов приспособиться к новым условиям и адекватно подготовиться к выполнению ужесточённых стандартов.

С введением MiCA рынок криптовалют в ЕС получит ещё большее регулирование, что должно способствовать снижению рисков для инвесторов и пользователей. Однако польским крипто-компаниям уже сейчас необходимо готовиться к этим изменениям, обеспечивая соответствие новым нормативам. Это позволит им не только сохранить свои позиции на рынке, но и получить конкурентные преимущества, благодаря более строгому соблюдению правовых норм и защите интересов клиентов.

После того, как новый нормативный акт вступил в силу, польские финансовые учреждения, имеющие право на эмиссию электронных средств, должны будут на протяжении одного квартала обновить свои уставные документы для включения возможности выпуска токенов, аналогичных электронным деньгам. Это условие предназначено для адаптации банковских операций к требованиям цифровой экономики и обеспечения соответствия современным законодательным стандартам. Банкам необходимо реализовать эти модификации, чтобы продолжать оказыватьсервис в рамках действующих правовых и регуляторных норм в области токенов.

Требование получения лицензии отражает усилия Польши по укреплению надзора за рынком криптовалют и повышению прозрачности транзакций в этом секторе. Новые правила предназначены для обеспечения защиты пользователей цифровых финансов и повышения доверия к данной сфере. Регуляторы будут осуществлять проверку компаний на предмет соответствия требованиям противодействия отмыванию денег и спонсированию экстремизма (AML/CFT), что является ключевым критерием для выдачи лицензий. Реализация таких мер будет способствовать повышению качества услуг, предлагаемых криптокомпаниями, и укреплению их статуса на международном уровне.

Роль польского финансового регулятора (KNF) в регулировании криптодеятельности

Подпись к изображению: главная страница портала Komisja Nadzoru Finansowego

Авторитетный финансовый регулятор Польши, Комиссия по финансовому надзору (Komisja Nadzoru Finansowego, KNF) играет ведущую роль в регулировании крипто деятельности провайдеров. KNF занимается контролем за соблюдением компаниями всех нормативных актов. KNF активно взаимодействует с европейскими регуляторными органами, гарантируя выполнение требований ЕС. Этот орган не только следит за процессом подачи заявлений на получение лицензий, но и за соблюдением лицензиатами установленных регуляторных норм.

Требования ЕС по AML/CFT и их реализация в Польше

Как страна-член Евросоюза, Польша придерживается требований AML/CFT, определенных директивами. В 2024 году страна продолжает применять Пятую директиву ЕС против отмывания денег, которая усилила контроль за операциями с виртуальными активами. Лицензия на работу с криптоактивами в Польше включает все необходимые процедуры для соответствия этим директивам. Это гарантирует, что польские предприятия остаются конкурентоспособными на европейском и международном рынках, одновременно соблюдая высокие стандарты финансовой прозрачности и безопасности.

Одним из ключевых аспектов влияния европейских директив на польскую правовую систему является обязательное требование для всех криптовалютных операторов следовать процедуре проверки личности клиентов и вести мониторинг транзакций. Установление механизмов контроля в рамках процедуры получения лицензии VASP в Польше делает эту страну привлекательной для международных компаний, стремящихся к безопасной и легальной деятельности.

Процесс внесения данных в реестр о криптооператоре в Польше

Для внесения информации о крипто-организациях в реестр Польши нужно строгое соблюдение процедуры подачи документов и взаимодействия с регуляторными органами. Этот процесс охватывает несколько этапов, от регистрации компании до подтверждения соответствия всем нормативным требованиям, включая выполнение положений в области верификации клиентов и противодействия легализации преступных денег.

Оформление юрлица в Польше

Для работы провайдера нужно зарегистрировать юридическое лицо в Польше. Зарегистрированное предприятие должно предоставить учредительные документы, определить форму юридического лица (часто это spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, что схоже с ООО) и оформить корпоративный адрес в стране. Важно, чтобы вся документация соответствовала стандартам польского законодательства.

После завершения регистрации компании, для ее директоров и владельцев открывается счет в польском банке, что является обязательным этапом для последующего получения лицензии на предоставление услуг с криптовалютами в Польше. Также необходимо назначить локального представителя или директора, если управление компанией осуществляется из-за границы.

Перечень документов, необходимых для постановки на учет крипто-компании

Для того, чтобы компанию внесли в реестр провайдеров крипто-деятельности в Польше нужно собрать полный комплект документов, включающий:

• Уставные документы компании. Устав организации, определяющий ее цели и область деятельности в секторе виртуальных активов.
• Свидетельство о регистрации компании в Польше и корпоративный адрес.
• Сведения о бенефициарах, владельцах акций и членах совета директоров, в том числе их биографии, копии паспортов и доказательства их надежности.
• Документальное подтверждение источника денег для формирования учредительного фонда, что подтверждает законность финансов.
• Финансовый отчет и бизнес-план, демонстрирующие стабильное финансовое положнение и ожидаемую прибыльность предприятия.
• Планы по внедрению политики KYC и AML, разработанные для соответствия польским законодательным требованиям.

Регулятор может запросить дополнительные документы, подтверждающие законность деятельности компании за рубежом (если применимо) и ее способность соответствовать глобальным стандартам регулирования безопасности криптовалютных операций.

Проверка на соблюдение норм KYC (Know Your Customer)

Критически важным шагом в запуске деятельности крипто-компании в Польше является аудит компании на предмет соответствия требованиям KYC. Компании, стремящиеся к получению разрешения на предоставление услуг в сфере цифровых активов, обязаны разрабатывать и реализовывать внутренние механизмы идентификации своих клиентов. Это охватывает верификацию личности каждого пользователя, взаимодействующего с сервисом, а также сбор и сохранение информации о его финансовых операциях.

Регулятор настаивает на том, чтобы каждая криптовалютная организация внедрила всеобъемлющие системы для мониторинга подозрительных транзакций и оперативно информировала о них финансовые учреждения. Процедура подачи заявления на лицензию включает представление регулятору детализированных планов по внедрению этих мер.

Процедура соблюдения стандартов противодействия отмыванию денег (AML)

Стандарты AML являются ключевой частью процесса лицензирования. Каждая организация, желающая получить лицензию на предоставление услуг в сфере виртуальных активов в Польше, должна гарантировать выполнение этих требований в рамках своей деятельности.

Это включает в себя:

• Мониторинг всех транзакций, совершаемых через платформу.
• Введение внутренних механизмов выявления подозрительных операций и блокировки средств при необходимости.
• Периодическое повышение квалификации персонала в вопросах борьбы с финансовыми преступлениями.
• Своевременную подачу отчетности в польский орган финансового надзора.

Без выполнения этих условий выдача криптолицензии в Польше невозможна. Регулятор проводит тщательный аудит деятельности компании перед тем, как принять решение о лицензировании.

Взаимодействие с регулятором: процесс проверки и рассмотрения заявки

После подачи всех необходимых документов и завершения внутренней подготовки начинается процесс проверки заявки на криптовалютную лицензию. Регулятор, в данном случае Комиссия по финансовому надзору Польши (KNF), внимательно изучает все предоставленные документы, проверяя их на соответствие требованиям законодательства. KNF может запросить дополнительные сведения или внести корректировки в поданные материалы, чтобы убедиться, что компания действительно способна соблюдать все нормативные требования.

Процесс рассмотрения заявки обычно занимает несколько месяцев, зависимо от сложности структуры компании и полноты предоставленных данных.

Обязательства и ответственность крипто-компаний в Польше

Организации, работающие с крипто-активами в Польше обязаны строго соблюдать законодательные требования. Ключевые обязанности предусматривают регулярную подачу отчетности регулирующим органам, выполнение норм AML и KYC, а также несение ответственности за любые нарушения.

• Отчетная обязанность перед надзорными органами

Предприятия, которые стали держателями лицензии VASP в Польше, обязаны систематически отчитываться перед Комиссией по финансовому надзору Польши (KNF). В рамках этой отчетности необходимо предоставлять сведения о совершенных транзакциях, управлении активами, объемах реализованных операций и о зафиксированных подозрительных действиях. При подаче заявки на получение лицензии компании берут на себя обязательства по передаче точных и исчерпывающих данных, а KNF контролирует исполнение этих требований. Нарушение правил подачи отчетов может привести к наложению штрафов и другим мерам воздействия, в том числе к аннулированию лицензии.

• Обязанности по соблюдению норм AML и KYC

Несмотря на отсутствие процесса прямого получения лицензии VASP в Польше, компании, работающие с криптовалютами, обязаны регистрировать свою деятельность и поддерживать строгие меры по пресечению операций по легализации денежных средств (AML) и С целью проверки данных клиентов (KYC). Для этого фирмы должны разработать и внедрить многоуровневые системы для идентификации клиентов и отслеживания их финансовых операций. Эти меры предназначены для предотвращения финансирования терроризма и нелегального оборота финансов. Компании обязаны осуществлять детальную проверку всех новых клиентов, включая сбор информации о личности, происхождении средств и финансовой активности.

Регулярные проверки и аудиты, проводимые регулятором, гарантируют соблюдение данных норм. Любые нарушения, такие как неадекватная идентификация клиентов или пропуск подозрительных транзакций, могут привести к значительным штрафам и даже к приостановке деятельности компании.

• Ответственность за невыполнение требований законодательства

С момента регистрации в реестре криптовалютных операторов в Польше компании несут полную ответственность за соблюдение всех юридических требований, включая обязанность постоянно обновлять внутренние политики, связанные с AML и KYC, и поддерживать эффективную систему защиты данных и виртуальных активов. Если компания нарушает требования законодательства, она несет ответственность перед регулятором и может столкнуться с финансовыми санкциями или ограничением своей деятельности.

Размеры штрафов зависят от характера и серьезности нарушений. За несоблюдение норм AML компании могут быть оштрафованы на сумму до 500 000 злотых (около 120 000 евро). Повторные или серьезные нарушения могут привести к более строгим мерам, включая отзыв лицензии и временное приостановление деятельности.

Порядок проверки компаний на соответствие требованиям после получения лицензии

Организации, зарегистрированные в реестре, подлежат регулярному контролю со стороны надзорных органов для подтверждения соответствия требованиям регулирования. Инспекции могут быть запланированными или неожиданными и зависят от специфики работы и размера предприятия. В ходе инспекций проводится проверка на соответствие системам антиотмывания денег (AML) и знания клиента (KYC), аудит финансовой отчетности и внутренних документов. Компаниям необходимо всегда быть готовыми к инспекциям и поддерживать строгие стандарты открытости.

• Штрафные санкции и взыскания за нарушения

При выявлении нарушений надзорный орган вправе наложить штрафы, потребовать устранения недочетов в установленные сроки или, в исключительных случаях, временно приостановить деятельность компании до исправления всех нарушений. Криптовалютные компании в Польше за каждое обнаруженное нарушение могут быть оштрафованы на сумму до 1 000 000 злотых (около 235 000 евро), в зависимости от серьезности нарушения. В случае повторных нарушений размер штрафов может возрасти до 5 000 000 злотых (примерно 1 200 000 евро), а также может быть наложен временный запрет на осуществление бизнес-операций.

Кроме того, если компания не подает отчеты или предоставляет ложные данные регулятору, она может быть оштрафована на сумму до 2 000 000 злотых (около 470 000 евро). Это подчеркивает важность соблюдения всех обязательств, которые накладываются на лицензиатов в момент получения лицензии на криптовалютные транзакции на территории Польши.

Обложение налогами компаний, работающих с криптовалютами в Польше

В Польше криптовалюты не классифицируются как традиционные денежные средства или платежные инструменты. Однако, доходы, заработанные на операциях с криптовалютой, подлежат налогообложению. В зависимости от характера полученных доходов, они могут налагаться налогом на доходы физических лиц как финансовые активы или как доходы от бизнес-деятельности, ассоциируемые с приростом капитала.

В стране действует многоуровневая система налогообложения доходов от криптовалют с увеличением ставок.

• Для частных лиц установлены тарифі от 18% до 32%, что обеспечивает разумное распределение фискальной ответственности среди населения зависимо от их доходного уровня.
• Для юридических лиц в Польше действуют две ставки налога на прибыль: 9% и 19%. Ставка 9% применяется для малых предприятий, что позволяет облегчить налоговую нагрузку на молодые компании и стимулировать их развитие. Крупные компании, чьи доходы превышают установленный порог, платят налог по ставке 19%, что соответствует общепринятым корпоративным стандартам.

Ставка налога на увеличение стоимости капитала составляет 19% и распространяется также на операции с криптовалютами. Кроме того, польские компании, работающие в криптовалютном секторе, обязаны учитывать налог на добавленную стоимость в размере 23%. Это особенно важно для организаций, предоставляющих платные услуги или осуществляющих торговлю товарами в сфере криптовалют.

Заключение

Вместо процесса лицензирования VASP в Польше предусмотрено обязательное включение информации о криптовалютных операторах в национальный реестр. Для внесения в список, компании должны пройти ряд шагов, которые включают учреждение юридического лица, соблюдение антиотмывочных стандартов (AML) и требований к знанию клиента (KYC), обладание достаточным размером уставного капитала и обеспечение открытости всех своих операций и структуры. Включение в реестр криптооператоров в Польше предполагает не просто подачу соответствующей документации, но и необходимость постоянного соблюдения законодательства, поддержание финансовой стабильности, применение мер по защите персональных данных и проведение контроля за всеми проводимыми операциями для предотвращения противоправных действий.

В сфере правовых и консультационных услуг наша компания оказывает помощь криптовалютным организациям в навигации по сложной системе регулирования. Мы предоставляем поддержку на каждом этапе ‒ от разработки документов до подачи заявления. Наша работа значительно упрощает процесс получения лицензий и минимизирует риски возможных отказов или штрафов за нарушение нормативных требований.