Криптовалюты в Словакии

Криптовалюты в Словакии не являются законным средством платежа, так как официальной валютой страны является евро (EUR). Однако использование и обмен криптовалютами не запрещены. Чтобы внутреннее законодательство, соблюдение которого распространяется на поставщиков услуг виртуальных активов, привести в соответствие с международными стандартами, компетентные органы Словацкой Республики (офиц. название) внесли обновления в следующие законы:

• Закон о налоге на прибыль.
• Закон о бухучете.
• Закон о защите от легализации (отмывания) доходов.

Криптолицензия в Словакии

Существует несколько типов лицензий на криптовалюты в Словакии, некоторые из них:

1. Лицензия на криптообменник: позволяет заниматься торговлей криптовалютами и обменивать их на традиционные деньги или на другие виртуальные валюты.
2. Лицензия на предоставление услуг криптовалютных кошельков: позволяет создавать и предлагать кошельки для хранения криптовалют.
3. Лицензия на производство криптовалютных монет: позволяет выпускать свои собственные криптовалюты.

Как получить криптолицензию в Словакии?

Чтобы оформить лицензию на криптовалютную деятельность в Словакии, обязательными к выполнению являются такие шаги:

1. Регистрация компании в Словакии. Прежде нужно определиться с корпоративной формой и назначить руководителя, уставной орган, составить пакет регистрационных документов.
2. Отправка заявления в Нацбанк Словакии (NBS) и предоставить полный комплект документы, такие как Устав компании, список ее учредителей и выписку из Торгового реестра.
3. Проверка на соответствие требованиям надежности. Компания должна придерживаться всех требований законодательства Словакии и ее регуляторных органов в области криптоактивов. Например, создать эффективную систему управления рисками, обеспечивать конфиденциальность данных своих клиентов и соответствовать стандартам KYC и AML.
4. Открытие счета для криптокомпании.

Процесс получения крипто-лицензии в Словакии довольно сложный и требует значительных усилий и времени. Для эффективного прохождения процесса рекомендуется обратиться к юрконсультантам, специализирующимся в области регулирования криптоактивов в Словакии.

Регистрация криптокомпании в Словакии: какие требования должны быть выполнены?

Крипто стартапы в Словакии обязаны соблюдать следующие законодательные требования:

• Финансовый мониторинг: криптовалютные компании обязаны строго придерживаться законов об обеспечении финансовой прозрачности и борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем.
• Законы о налогах: компании в сфере криптовалют должны соблюдать налоговое законодательство Словацкой Республики. Криптовалюты не признаются в этой стране валютой, но принимаются в качестве инвестиций или имущества, поэтому они могут быть облагаемы налогами при покупке, продаже или получении как дохода.
• Законы о защите данных: криптовалютные компании должны соблюдать законы о защите данных для обеспечения безопасности и конфиденциальности своих клиентов.
• Законы о ценных бумагах: криптокомпании могут подпадать под действие законов о ценных бумагах, если их токены являются ценными бумагами.

Применение правил AML к поставщикам криптоуслуг в Словацкой Республике?

Для криптовалютных поставщиков услуг существуют следующие правила AML:

• Регистрация и разрешение: криптовалютные поставщики услуг должны зарегистрироваться и получить соответствующее разрешение от Нацбанка страны.
• Идентификация клиентов: криптовалютные поставщики услуг должны проводить процедуру идентификации клиентов, которые используют услуги компании, собирая и проверяя их личные данные, включая информацию о происхождении средств и целей использования криптовалют. Если клиент не может быть идентифицирован или его деятельность может быть обоснованно определена как незаконная, компания может отказать в предоставлении услуги.
• Запись транзакций: криптовалютные поставщики услуг должны сохранять данные о клиентах и их транзакциях в течение определенного периода времени. Эти данные должны быть доступны компетентным органам по запросу.
• Контроль: поставщики крипто услуг должны осуществлять контроль за финансовыми операциями клиентов, обнаруживать и мониторить подозрительные транзакции. В случае подозрительных операций или транзакций, нарушающих установленные пределы, должны применяться дополнительные меры контроля.

Как Закон о подоходном налоге и Закон о бухучете применяются к поставщикам крипто услуг?

Закон о бухгалтерском учете распространяется на все финансовые бизнес-структуры, включая поставщиков криптоуслуг. Это означает, что поставщики услуг с лицензией на криптовалюту в Словакии должны вести надлежащую бухгалтерскую отчетность и готовить финансовую отчетность согласно стандартам учета, применяемыми в стране.

Вывод

За последние годы благодаря преимуществам, таким как децентрализация, прозрачность и безопасность, криптовалюты и блокчейн-проекты привлекли максимальное число пользователей. Одним из главных факторов признания криптовалют стал их потенциал в качестве средства обмена и хранения ценности. Пользователи по всему миру начали активно использовать криптовалюты для покупки товаров, проведения финансовых операций и инвестирования.

Технология блокчейн также нашла применение в различных отраслях, помимо финансовой сферы. Компании и организации начали использовать блокчейн для улучшения системы учета и хранения данных, повышения прозрачности и достоверности информации, а также повышения эффективности процессов.

Правительства большинства государств мира внедряют регулирование криптовалют. Некоторые из главных причин введения регулирования такой деятельности включают:

• Борьба с отмыванием денег: поскольку транзакции с криптовалютой могут быть анонимными и неотслеживаемыми, они могут использоваться для совершения мошенничества и отмывания денег. Регулирование может помочь предотвратить такие преступления.
• Защита инвесторов. Неконтролируемый рынок криптовалют может быть связан с мошенничеством и манипуляциями. Регулирующие меры помогают защитить инвесторов от потенциальных рисков.
• Защита потребителей: некоторые криптовалюты могут быть рискованными для потребителей, особенно для неопытных инвесторов. Регулирование может помочь защитить потребителей от подобных рисков.
• Безопасность финансовой системы: виртуальные валюты могут стать угрозой для финансовой системы, если они используются в злонамеренных целях. Регулирование может помочь предотвратить такие угрозы.
• Соблюдение законов: криптовалюты могут использоваться для нелегальных сделок. Регулирование рынка криптоактивов может помочь предотвратить такую нелегальную деятельность и обеспечить соблюдение законов.
• Налогообложение. Криптовалюты создают новые вызовы в налогообложении. Регулирование криптовалютной деятельности позволяет правительствам разработать налоговую политику, которая учитывает использование криптовалют и минимизирует уклонение от налогов.
• Продвижение инноваций. Регулирование может создать правовую и регуляторную основу для развития блокчейн-технологий, поощряя инновации в этой области.
• Международное сотрудничество. Объединение усилий правительств будет способствовать международному сотрудничеству в регулировании криптовалют, чтобы предотвратить использование их в незаконных целях.

Как мы уже сказали, в этой стране пока нет законодательства, специально разработанного для контроля и надзора за крипто деятельностью. Но в будущем ситуация может измениться, особенно после введения на уровне ЕС законодательства MiCA. В целом, словацкий рынок цифровых технологий находится в постоянном движении, и будущее криптовалют и блокчейн-проектов остается перспективным.