В Словакии криптовалютная деятельность не имеет явного регулирования, однако правительство признает важность решения этого вопроса и работает над созданием законодательной базы для регулирования криптовалют в стране.

Криптовалюты в Словакии не являются законным средством платежа, так как официальной валютой страны является евро (EUR). Однако использование и обмен криптовалютами не запрещены. Чтобы внутреннее законодательство, соблюдение которого распространяется на поставщиков услуг виртуальных активов, привести в соответствие с международными стандартами, компетентные органы Словацкой Республики (офиц. название) внесли обновления в следующие законы:

  • Закон о налоге на прибыль.
  • Закон о бухучете.
  • Закон о защите от легализации (отмывания) доходов.

Криптолицензия в Словакии

Начиная с 1 марта 2022 года в Словацкой Республике является обязательным получение криптовалютной лицензии. Согласно положениям Закона о борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, владельцы криптовалютных бирж и платежных систем, представители криптовалютных компаний и провайдеры виртуальных кошельков обязаны пройти процесс лицензирования. Эта мера направлена на борьбу с возможным финансовым мошенничеством и финансированием незаконных схем в сфере криптовалют. Это означает, что они должны внедрять программы предотвращения легализации денег, проводить строгую проверку клиентов и доверенных лиц, а также соблюдать требования о наличии прозрачной структуры управления и финансовых отчетов.

Существует несколько типов лицензий на криптовалюты в Словакии, некоторые из них:

  1. Лицензия на криптообменник: позволяет заниматься торговлей криптовалютами и обменивать их на традиционные деньги или на другие виртуальные валюты.
  2. Лицензия на предоставление услуг криптовалютных кошельков: позволяет создавать и предлагать кошельки для хранения криптовалют.
  3. Лицензия на производство криптовалютных монет: позволяет выпускать свои собственные криптовалюты.

В зависимости от типа деятельности, который вы планируете заниматься, может потребоваться одна или несколько из перечисленных выше лицензий. Следует обратиться к соответствующим органам регулирования для получения подробной информации и оформления соответствующих документов.

Как получить криптолицензию в Словакии?

Чтобы оформить лицензию на криптовалютную деятельность в Словакии, обязательными к выполнению являются такие шаги:

  1. Регистрация компании в Словакии. Прежде нужно определиться с корпоративной формой и назначить руководителя, уставной орган, составить пакет регистрационных документов.
  2. Отправка заявления в Нацбанк Словакии (NBS) и предоставить полный комплект документы, такие как Устав компании, список ее учредителей и выписку из Торгового реестра.
  3. Проверка на соответствие требованиям надежности. Компания должна придерживаться всех требований законодательства Словакии и ее регуляторных органов в области криптоактивов. Например, создать эффективную систему управления рисками, обеспечивать конфиденциальность данных своих клиентов и соответствовать стандартам KYC и AML.
  4. Открытие счета для криптокомпании.

После завершения вышеупомянутых этапов компания может подавать заявку в Нацбанк на получение криптолицензии в Словакии. Вся процедура может занять несколько месяцев, в зависимости от сложности заявки.

Процесс получения крипто-лицензии в Словакии довольно сложный и требует значительных усилий и времени. Для эффективного прохождения процесса рекомендуется обратиться к юрконсультантам, специализирующимся в области регулирования криптоактивов в Словакии.

Остались вопросы?
Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.
Связаться с нами

Регистрация криптокомпании в Словакии: какие требования должны быть выполнены?

Крипто стартапы в Словакии обязаны соблюдать следующие законодательные требования:

  • Финансовый мониторинг: криптовалютные компании обязаны строго придерживаться законов об обеспечении финансовой прозрачности и борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем.
  • Законы о налогах: компании в сфере криптовалют должны соблюдать налоговое законодательство Словацкой Республики. Криптовалюты не признаются в этой стране валютой, но принимаются в качестве инвестиций или имущества, поэтому они могут быть облагаемы налогами при покупке, продаже или получении как дохода.
  • Законы о защите данных: криптовалютные компании должны соблюдать законы о защите данных для обеспечения безопасности и конфиденциальности своих клиентов.
  • Законы о ценных бумагах: криптокомпании могут подпадать под действие законов о ценных бумагах, если их токены являются ценными бумагами.

В целом, криптовалютные компании должны соблюдать общие законы, чтобы защитить своих клиентов и обеспечить собственную безопасность и конкурентоспособность на рынке. Хотя пока нет специального законодательства по регулированию криптовалюты в Словакии, нормативно-правовая база может измениться в будущем. Криптофирмы должны следить за актуальными законодательными обновлениями в этой области и своевременно реагировать на изменения.

Применение правил AML к поставщикам криптоуслуг в Словацкой Республике?

Зак об AML/CTF направлен на пресечение использования финансовых услуг для финансирования незаконной деятельности, такой как отмывание денег и иные противозаконные действия. При запуске крипто стартапа или регистрации криптобиржи в Словакии такие поставщики услуг будут подпадать под правила AML.

Для криптовалютных поставщиков услуг существуют следующие правила AML:

  • Регистрация и разрешение: криптовалютные поставщики услуг должны зарегистрироваться и получить соответствующее разрешение от Нацбанка страны.
  • Идентификация клиентов: криптовалютные поставщики услуг должны проводить процедуру идентификации клиентов, которые используют услуги компании, собирая и проверяя их личные данные, включая информацию о происхождении средств и целей использования криптовалют. Если клиент не может быть идентифицирован или его деятельность может быть обоснованно определена как незаконная, компания может отказать в предоставлении услуги.
  • Запись транзакций: криптовалютные поставщики услуг должны сохранять данные о клиентах и их транзакциях в течение определенного периода времени. Эти данные должны быть доступны компетентным органам по запросу.
  • Контроль: поставщики крипто услуг должны осуществлять контроль за финансовыми операциями клиентов, обнаруживать и мониторить подозрительные транзакции. В случае подозрительных операций или транзакций, нарушающих установленные пределы, должны применяться дополнительные меры контроля.

Это основные правила AML, которые применяются к поставщикам услуг с криптовалютной лицензией в Словакии, их также могут дополнять другие специфические правила в соответствии с местными нормативными актами.

Читать также:Купить компанию с зарегистрированной криптолицензией в Словакии

Как Закон о подоходном налоге и Закон о бухучете применяются к поставщикам крипто услуг?

Криптовалюты в Словакии и связанные с ними операции регулируются Законом о подоходном налоге. Согласно этому закону, прибыль, полученная от продажи виртуальных валют, облагается налогом (как для физических лиц, так и для юридических лиц). Поставщики криптоуслуг также могут подлежать налогообложению на основе Налогового кодекса Словакии. Например, если они предоставляют услуги по обмену криптовалюты на традиционные валюты или предлагают услуги криптовалютного кошелька, то они могут быть классифицированы как финансовые посредники и подпадать под правила налогообложения, которые применяются к финансовым учреждениям.

Закон о бухгалтерском учете распространяется на все финансовые бизнес-структуры, включая поставщиков криптоуслуг. Это означает, что поставщики услуг с лицензией на криптовалюту в Словакии должны вести надлежащую бухгалтерскую отчетность и готовить финансовую отчетность согласно стандартам учета, применяемыми в стране.

В соответствии с руководством от Словацкой финансовой администрации, крипто транзакции должны рассматриваться как любые другие финансовые операции, и должны быть надлежащим образом зарегистрированы в бухгалтерских книгах. Помимо этого, доходы и расходы, связанные с крипто-транзакциями, должны надлежащим образом учитываться в финансовой отчетности. Учет криптовалют может также включать в себя вопросы оценки и признания, в зависимости от характера бизнеса поставщика криптоуслуг.

Вывод

За последние годы благодаря преимуществам, таким как децентрализация, прозрачность и безопасность, криптовалюты и блокчейн-проекты привлекли максимальное число пользователей. Одним из главных факторов признания криптовалют стал их потенциал в качестве средства обмена и хранения ценности. Пользователи по всему миру начали активно использовать криптовалюты для покупки товаров, проведения финансовых операций и инвестирования.

Технология блокчейн также нашла применение в различных отраслях, помимо финансовой сферы. Компании и организации начали использовать блокчейн для улучшения системы учета и хранения данных, повышения прозрачности и достоверности информации, а также повышения эффективности процессов.

Правительства большинства государств мира внедряют регулирование криптовалют. Некоторые из главных причин введения регулирования такой деятельности включают:

  • Борьба с отмыванием денег: поскольку транзакции с криптовалютой могут быть анонимными и неотслеживаемыми, они могут использоваться для совершения мошенничества и отмывания денег. Регулирование может помочь предотвратить такие преступления.
  • Защита инвесторов. Неконтролируемый рынок криптовалют может быть связан с мошенничеством и манипуляциями. Регулирующие меры помогают защитить инвесторов от потенциальных рисков.
  • Защита потребителей: некоторые криптовалюты могут быть рискованными для потребителей, особенно для неопытных инвесторов. Регулирование может помочь защитить потребителей от подобных рисков.
  • Безопасность финансовой системы: виртуальные валюты могут стать угрозой для финансовой системы, если они используются в злонамеренных целях. Регулирование может помочь предотвратить такие угрозы.
  • Соблюдение законов: криптовалюты могут использоваться для нелегальных сделок. Регулирование рынка криптоактивов может помочь предотвратить такую нелегальную деятельность и обеспечить соблюдение законов.
  • Налогообложение. Криптовалюты создают новые вызовы в налогообложении. Регулирование криптовалютной деятельности позволяет правительствам разработать налоговую политику, которая учитывает использование криптовалют и минимизирует уклонение от налогов.
  • Продвижение инноваций. Регулирование может создать правовую и регуляторную основу для развития блокчейн-технологий, поощряя инновации в этой области.
  • Международное сотрудничество. Объединение усилий правительств будет способствовать международному сотрудничеству в регулировании криптовалют, чтобы предотвратить использование их в незаконных целях.

Как мы уже сказали, в этой стране пока нет законодательства, специально разработанного для контроля и надзора за крипто деятельностью. Но в будущем ситуация может измениться, особенно после введения на уровне ЕС законодательства MiCA. В целом, словацкий рынок цифровых технологий находится в постоянном движении, и будущее криптовалют и блокчейн-проектов остается перспективным.

Эксперты TK Deal могут предложить нашим клиентам персональные консультации по регулированию криптовалют в европейских странах, оказать помощь на этапе сбора необходимых документов или предложить сопровождение криптовалютной деятельности в Европе.

Публикация несет исключительно ознакомительный характер. Оставьте заявку на консультацию со специалистами фирмы на нашем сайте и получите ответы на волнующие вас вопросы по теме статьи.