Криптолицензия в Нидерландах

В последние годы актуальность регулирования рынка при получении криптолицензии в Нидерландах значительно возросла. Это обусловлено стремлением государства обеспечить защиту потребителей и предотвратить финансовые преступления. Введение обязательной регистрации и контроля за криптовалютными провайдерами со стороны Центробанка стало важным этапом на пути к прозрачности и легитимности операций с цифровыми активами. На фоне ужесточающихся требований по всему миру, Нидерланды стали привлекательным вариантом для зарубежных организаций.

Разберем, кто такие провайдеры виртуальных активов, каковы полномочия DNB, что такое процедуры KYC и AML, как формируется уставной капитал, и какие стандарты корпоративного управления действуют в стране. Читатель сможет подробно узнать, как правильно получить криптолицензию в Нидерландах, чтобы иметь надежную юридическую платформу для создания успешного и безопасного бизнеса.

Общие положения законодательства

Правовая база, регулирующая рынок цифровых активов в Европейском союзе, полностью трансформировалась под влиянием вступившего в силу Регламента № 2023/1114. Он стал единым юридическим инструментом, который охватывает все аспекты деятельности с криптовалютами. Именно благодаря MiCA рынок получил долгожданную правовую определенность, прозрачность и стабильность. Поэтому при получении криптолицензии в Нидерландах предприятия обязаны соблюдать национальные и общеевропейские нормы.

Обзор правовой системы свидетельствует о том, что государство делает ставку на жесткое соблюдение стандартов транспарентности, подотчетности и противодействия финансовым преступлениям. Это выражается в интеграции MiCA в местную правовую систему, адаптации голландских законов под европейские директивы, а также в усилении надзорных полномочий ключевых регуляторов.

Это одно из первых государств-членов ЕС, полностью адаптировавших свое законодательство под данные требования. Чтобы оформить лицензию на криптовалюту в Нидерландах, организация должна строго соответствовать установленным требованиям к прозрачности владения, источникам капитала и системе внутреннего контроля. Центральный банк выполняет функции регулятора и надзора за провайдерами аналогичных услуг. Помимо него, важную роль играет и

Управление по финансовым рынкам, отвечающее за защиту прав потребителей, инвестиционную прозрачность и соблюдение норм профессиональной этики. De Nederlandsche Bank получил расширенные полномочия по контролю за всеми лицами, осуществляющими операции с виртуальными активами, независимо от масштабов бизнеса. Предприятия, желающие получить криптолицензию в Нидерландах, должны пройти через детальную юридическую экспертизу, подать полный комплект документации и доказать наличие системного подхода к AML/KYC.

Участники криптовалютного рынка

К основным лицам относятся биржи, кастодиальные провайдеры, а также финансовые учреждения, оказывающие сопутствующие услуги. Их взаимодействие с государственными структурами регулируется нормами MiCA и национальным законодательством. Криптовалютные биржи, как посредники между покупателями и продавцами цифровых активов, обязаны действовать строго в рамках полученной лицензии. Такие организации должны соблюдать требования к внутреннему контролю, политике KYC/AML и обеспечивать технологическую безопасность торговой платформы.

Такие провайдеры подлежат обязательной регистрации и постоянному надзору со стороны контролирующих органов. Финансовые учреждения активно интегрируются в криптовалютный сектор. Они могут предоставлять расчетные счета предприятиям, предлагать консультационные и платежные сервисы, участвовать в токенизации активов и предоставлении ликвидности.

Взаимодействие с такими организациями возможно только при условии полной легализации криптовалютного бизнеса в Нидерландах, что подразумевает наличие действующей лицензии, прозрачной структуры собственников и подтвержденного источника средств. Важно учитывать, что спектр услуг, предоставляемых участниками крипторынка, напрямую зависит от наличия соответствующих разрешений. Только официально оформленные субъекты могут предлагать услуги конечным пользователям.

Базовые требования для получения криптолицензии в Нидерландах

Регулирование деятельности осуществляется в соответствии с положениями Регламента 2023/1114 — MiCA. Это нормативно-правовая основа, внедряющая единый порядок лицензирования для всех поставщиков криптоуслуг в ЕС. В Нидерландах реализация условий осуществляется под контролем двух ключевых надзорных органов — De Nederlandsche Bank и Autoriteit Financiële Markten. Эти институты несут ответственность за выдачу лицензий, мониторинг соответствия, проведение проверок и применение санкций. Поэтому компании, заинтересованные в оформлении предприятия с лицензией на криптовалютную деятельность в Нидерландах, обязаны строго соблюдать установленные стандарты.

Определены четкие нормативы по минимальному размеру капитала, который должен быть обеспечен провайдером. Эти требования устанавливаются в зависимости от объема и характера оказываемых услуг и детализируются в MiCA, а также национальных нормативных документах. Старт процедуры получения криптолицензии в Нидерландах невозможен без выполнения этих финансовых условий.

Компании, ограничивающиеся оказанием базовых услуг — таких как передача клиентских ордеров, исполнение операций от имени клиентов или консультационные услуги — обязаны обеспечить не менее 50 тыс. EUR собственного капитала. Так определяется минимальный уровень, применимый к провайдерам с низкой операционной сложностью и ограниченной клиентской нагрузкой. Это важный начальный этап для тех, кто планирует получить криптолицензию для международной фирмы в Нидерландах, сосредоточенной на начальной фазе операций без инфраструктуры хранения или торгов.

Если провайдер выполняет функции обмена активов или предоставляет услуги кастодиального сбережения, его капитал должен составлять не менее 125 тыс. EUR. Это объясняется повышенной ответственностью за безопасность клиентских средств и необходимость обеспечения устойчивости бизнес-модели. Организации, которые управляют платформами торговли — электронные интерфейсы и P2P-решения, обязаны поддерживать бюджет в размере от 150 тыс. EUR. Это связано с их критичной ролью в рыночной инфраструктуре и технологической сложностью предоставляемых решений.

Предприятия, планирующие выпуск артикулированных токенов, обязаны располагать уставным капиталом не менее 350 тыс. EUR. Такие организации считаются системно значимыми и подлежат наиболее строгому контролю со стороны DNB. Этот критерий особенно важен для фирм, проходящих процедуру получения криптолицензии в Нидерландах и стремящихся стать маркетмейкерами или владельцами централизованных бирж. Независимо от указанных порогов, каждый эмитент услуг обязан поддерживать капитал на уровне не менее 25% от годовых фиксированных операционных расходов за предыдущий год.

Неотъемлемой частью успешной регистрации является наличие безопасной ИТ-инфраструктуры. Организация должна доказать наличие защищенной платформы, которая:

• обеспечивает целостность операций;
• конфиденциальность данных;
• защиту от DDoS-атак;
• устойчивость к взломам;
• резервное копирование информации.

В обязательном порядке необходимо продемонстрировать архитектуру системы, методы резервного хранения данных и управление доступом.

Подготовка соответствия компании

Процесс получения лицензии цифровых активов в Нидерландах требует системного и комплексного подхода. Первоначально необходимо определить оптимальную юридическую форму будущей криптокомпании. В соответствии с законодательством государства и практикой регулирования, ключевыми организационно-правовыми формами являются Besloten Vennootschap и Naamloze Vennootschap. Каждая из них обладает своими особенностями и подходит для разных моделей криптовалютного бизнеса.

BV — это закрытая частная организация с ограниченной ответственностью. Данная форма является наиболее популярной и универсальной среди кандидатов, намеревающихся оформить лицензию для криптопровайдеров в Нидерландах. Ее ключевое преимущество — гибкость в адаптации к требованиям регуляторов, а также прозрачная структура владения и управления. Компанию BV может учредить одно или несколько лиц. Минимальный капитал установлен формально на уровне 0,01 EUR, однако для целей лицензирования криптобизнеса на практике применяется требование к бюджету в размере от 50  до 350 тыс. EUR и выше. Фирма в форме BV может эффективно реализовать внутренние процедуры:

• наличие реального физического офиса;
• наем местного директора-резидента;
• внедрение комплаенс-политик — KYC/AML;
• организация бухгалтерского учета;
• ведение внутренней отчетности.

Преимуществами формы BV также являются возможность выпуска различных классов акций, упрощенная процедура распределения долей, лояльность банков к открытию корпоративных счетов и наличие механизма поддержки корпоративного управления. Это делает ее предпочтительной в контексте таких задач, как криптолицензирование в Нидерландах и прохождение комплексной проверки соответствия требованиям финансового регулирования.

NV — это открытая акционерная компания, подходящая в основном для крупных инвестиционных проектов и инфраструктурных платформ, связанных с цифровыми активами. Минимальный уставный капитал составляет 45 тыс. EUR. Эта форма уместна, если бизнес-модель предприятия ориентирован на выпуск security tokens, токенизацию долей и привлечение институциональных инвесторов. NV может стать оптимальной моделью, если компания планирует выход на фондовый рынок или намерена проводить публичные размещения токенов.

Данная структура позволяет более гибко взаимодействовать с крупными инвестиционными фондами, для которых форма NV может быть стандартом due diligence. Заявителю, который хочет получить криптолицензию в Нидерландах, необходимо предоставить пакет учредительных бумаг. После завершения регистрационных формальностей фирма получает KvK-номер, на основании которого можно приступить к налоговой регистрации.

Сбор документов для оформления криптолицензии в Нидерландах

Полноценное оформление невозможно без комплексного подхода к подготовке обязательной документации, которая доказывает легитимность бизнеса. Материалы должны освещать прозрачность происхождения средств и соответствие требованиям регулирующих органов. Основополагающим набором являются учредительные бумаги — устав, регистрационные выписки, сведения о бенефициарах и руководителях.

Данные подтверждают юридический статус предприятия, его структуру, цели и задачи, а также наличие ответственных лиц, несущих обязательства перед регулирующими органами. Чтобы успешно пройти лицензирование в криптовалютном секторе в Нидерландах, данные документы должны быть актуализированы, переведены на голландский/английский язык и заверены в установленном порядке.

Следующий важный блок — KYC и AML политики. Это внутренние регламенты, регулирующие порядок проверки личности клиентов, мониторинг подозрительных транзакций. Они помогают предотвратить финансовые преступления. Компании, желающие подать заявку на обеспечение крипторазрешения в Нидерландах, обязаны детализировать механизмы идентификации клиентов, процедуры хранения информации, порядок отчетности и взаимодействие с государственными органами. Политики должны быть не только формально разработаны, но и применяться на практике.

Третьим важным элементом является бизнес-план. В нем предприниматель должен раскрыть:

• экономическую модель проекта;
• источники финансирования;
• описание предоставляемых услуг;
• целевую аудиторию;
• прогнозы по выручке;
• риски и способы их минимизации;
• маркетинговую стратегию;
• схему операционной деятельности;
• организационную структуру;
• планы масштабирования.

Бизнес-план играет ключевую роль в намерении получить криптовалютную лицензию в Нидерландах. Документ отражает реальность намерений компании и уровень ее подготовки к выходу на рынок. Регулятор оценивает профессионализм команды. Поэтому дополнительно требуется предоставить CV руководителей, сертификаты об образовании и опыте работы в финансовом секторе.

Весь пакет документов должен быть логично структурирован, представлен в соответствующем формате и соответствовать действующему законодательству. Несоблюдение этих условий приведет к возврату заявки или отказу. Поэтому важно работать с профессионалами, знакомыми с юридическими особенностями крипторегулирования в стране. Процесс подготовки документов требует всестороннего подхода, включающего юридические и операционные аспекты.

Должностные лица в процессе получения криптолицензии в Нидерландах

Работник, занимающий ведущую позицию, обязан быть постоянно доступным для нидерландского регулятора. Он должен нести ответственность за принятие стратегических решений в рамках функционирования лицензированной фирмы. Квалификационные требования к директору и другим участникам руководящего звена подлежат тщательной проверке со стороны Центробанка, который контролирует оформление лицензированного криптобизнеса в Нидерландах.

Руководство должно иметь подтвержденный опыт работы в финансовой сфере, юридическое понимание нормативных актов ЕС. Регулятор анализирует наличие высшего образования, опыт управления, отсутствие банкротств и участия в недобросовестной коммерческой деятельности. Отдельное внимание уделяется проверке благонадежности в процессе получении разрешения на работу с криптой в Нидерландах. Каждый из кандидатов, подлежащих назначению, должен пройти специальную процедуру due diligence. Она включает проверку криминального прошлого, деловой репутации, источников финансирования и предыдущего участия в лицензируемых структурах.

Юрлицо должно представить в DNB детализированную структуру управления, включая описание функций каждого ключевого работника, их полномочий и каналов подотчетности. Особое значение имеет демонстрация способности предприятия обеспечивать постоянный и независимый надзор за операциями. Только прозрачная и квалифицированная кандидатура, подкрепленная формализованными процессами внутреннего контроля, может удовлетворить строгие правила.

Есть вопросы? Мы на связи

Рекомендуем обратиться к нашим специалистам за более детальной информацией. Для того чтобы записаться на консультацию, нажмите кнопку ниже.

Связаться с нами

Онлайн

IT-безопасность в процессе оформления нидерландской криптолицензии

Безусловное соблюдение высоких стандартов информационной безопасности — обязательное условие получения соответствующего разрешения. Защита клиентских данных требует создания политики управления информацией в строгом соответствии с GDPR. Это подразумевает разработку внутренних регламентов обработки и хранения клиентских данных, а также реализацию технологических решений для шифрования и защиты информации от несанкционированного доступа. Важно, чтобы криптокомпания использовала сертифицированные системы защиты, а также регулярно проводила оценку уязвимостей своих серверов, баз данных и клиентских интерфейсов.

Учитывая масштаб рисков, DNB проверяет наличие конкретных технических и организационных мер в области информационной безопасности на этапе рассмотрения заявки на открытие разрешения для блокчейн кошельков в Нидерландах. Безопасность транзакций оценивается по множеству параметров, включая наличие:

• мультифакторной аутентификации;
• систем раннего обнаружения подозрительной активности;
• защиты от атак типа man-in-the-middle;
• журналирования действий пользователей;
• идентификации и верификации клиентов;
• использование протоколов обмена данными с банковскими системами и блокчейнами;
• процесса мониторинга операций в реальном времени.

Все эти меры становятся неотъемлемыми при регистрации криптолицензии для обменников в Нидерландах.

Аудит ИТ-инфраструктуры невозможен без реализации обязательной внешней проверки систем безопасности. Диагностика проводится независимыми аккредитованными организациями либо внутренним департаментом контроля. В процессе оценивается степень защищенности ИТ-архитектуры, резервное копирование данных, наличие планов на случай сбоев, система логирования, управление доступами, а также использование лицензионного программного обеспечения.

Для получения одобрения от регулятора заявитель должен предоставить техническое описание инфраструктуры и отчеты о ранее проведенных проверках, подтверждающих соответствие стандартам безопасности. Это особенно важно для предприятий, которые планируют лицензирование криптовалютных операций в Нидерландах. Непрерывность и защищенность операций должны быть гарантированы на всех этапах. Специалисты по кибербезопасности и юридические консультанты должны работать в тесной связке, обеспечивая полное соответствие регуляторным установкам в части инфраструктуры и документации.

Сроки рассмотрения заявления

Понимание того, сколько времени занимает процесс рассмотрения и какие этапы он включает, помогает заявителям грамотно планировать запуск бизнеса и эффективно взаимодействовать с регулирующими органами. DNB соблюдает установленные процедуры, направленные на всестороннюю оценку предприятий с учетом всех рисков, связанных с криптовалютной деятельностью. Этот баланс между тщательной проверкой и оперативностью является важным для поддержания доверия к финансовому рынку и обеспечения высокого уровня безопасности для конечных пользователей.

Начальный этап — это время предварительной проверки в процессе получения криптолицензии в Нидерландах. В этот период регулятор осуществляет формальный анализ предоставленных документов и заявочных материалов с целью убедиться в их полноте и соответствии базовым требованиям законодательства. Обычно он длится от 4 до 6 недель, но при большом количестве заявок или выявлении недостатков в документации срок может увеличиться. На данном этапе DNB проверяет, чтобы все бумаги были оформлены в соответствии с действующими стандартами.

После успешного прохождения предварительного этапа наступает второй и наиболее объемный — оценка заявки для получения криптолицензии в Нидерландах. На этой стадии специалисты регулятора проводят глубокий и всесторонний анализ представленных материалов, бизнес-модели компании, финансовой устойчивости, структуры управления, квалификации руководящего состава. В зависимости от сложности проекта и полноты представленной информации, этот этап может длиться от 3 до 6 месяцев. В процессе оценки часто проводятся дополнительные консультации, интервью с представителями организации, запросы уточняющих документов и разъяснений.

Третий и заключительный этап — это получение окончательного решения при получении криптолицензии в Нидерландах. После завершения всех проверок, аудитов и рассмотрения всех материалов регулятор принимает решение о выдаче разрешения или отказе. В случае положительного результата предприятие получает официальное уведомление с подробным описанием условий и требований, которые необходимо соблюдать в процессе дальнейшей деятельности.

Этот этап может занять до 1 месяца. Общие сроки оформления криптолицензии в Нидерландах с момента подачи заявки до получения окончательного решения в среднем составляют от 4 до 8 месяцев. Чтобы максимально оптимизировать весь процесс, многие зарубежные юрлица обращаются за профессиональной поддержкой. Своевременное и грамотное использование таких услуг значительно повышает вероятность успешного и быстрого прохождения процедуры лицензирования, позволяет избежать ошибок и недочетов.

Налоговые обязательства в Нидерландах

На сегодняшний день установлена прогрессивная ставка корпоративного налога: 19% на прибыль до 200 тыс. EUR и 25,8% на сумму прибыли, превышающую этот порог. Криптокомпании, работающие с активами, формируют налоговую базу аналогично традиционным предприятиям, основываясь на бухгалтерской прибыли и применяя международные стандарты финансовой отчетности. При этом цифровые валюты учитываются в балансе предприятия как имущественные активы, и налогообложение происходит при их продаже, обмене или ином распоряжении.

Кандидаты на получение криптовалютной лицензии в Нидерландах должны позаботиться о соответствии европейским и местным правилам. Операции по обмену освобождаются от НДС. Это аналогично финансовым услугам, которые традиционно не облагаются. Данная льгота существенно снижает нагрузку предприятия на основные операции обмена, что является значительным преимуществом при планировании бизнес-проекта. Однако другие услуги, связанные с криптовалютной деятельностью, не подпадают под освобождение и облагаются стандартной ставкой НДС в размере 21%. К таким услугам относятся консультационные услуги, техническая поддержка, лицензирование программного обеспечения и иные сопутствующие сервисы.

При распределении прибыли в форме дивидендов применяется ставка налога в размере 15%. Особенностью Нидерландов является развитая сеть международных соглашений об избежании двойной оплаты с более чем 90 странами. Эти соглашения позволяют зарубежным вкладчикам существенно снизить бремя. Именно благодаря таким льготам и возможности структурировать корпоративное управление многие предприятия считают удачным решением получить криптолицензию в Нидерландах.

Ответственность за несоблюдение требований

Регуляторный ландшафт в стране характеризуется повышенным вниманием к контролю и надзору за деятельностью криптокомпаний. Организации, которые стремятся получить и сохранить лицензию, должны ясно представлять себе масштаб и характер ответственности. В соответствии с актуальными нормативами за нарушение требований, установленных законодательством и регуляторными актами, предусмотрена жесткая административная ответственность.

Штрафы могут варьироваться в широком диапазоне, в зависимости от характера и степени нарушения. Минимальный размер санкций начинается от 20 тыс. EUR и может достигать до 1 млн EUR и более. Типичными случаями, когда назначаются штрафы, являются несоблюдение обязательных процедур KYC/AML при получении крипторазрешения в Нидерландах, отсутствие адекватных систем внутреннего контроля и предоставление недостоверной или неполной информации регулятору. Также проблемы могут создать задержки в подаче обязательной отчетности.

Помимо штрафов, DNB имеет право применять дополнительные финансовые и административные меры воздействия на предприятия, нарушающие условия лицензирования криптовалютных операций в Нидерландах. Это может включать:

• предписания по устранению нарушений в строго оговоренные сроки;
• наложение временных ограничений или запретов на выполнение определенных видов деятельности;
• введение усиленного контроля и мониторинга за операциями предприятия.

В случае выявления серьезных рисков для рынка или клиентов, регулятор может даже временно приостановить операции криптокомпании или потребовать проведение внешнего аудита с последующим докладом. Такие меры направлены на оперативное устранение нарушений и снижение потенциального ущерба для финансовой системы и конечных пользователей.

Регулятор оставляет за собой право полностью прекратить действие криптолицензии в Нидерландах и исключить организацию из реестра провайдеров в случаях систематических, грубых или умышленных нарушений. Для партнеров, клиентов и инвесторов такое решение является сигналом высокого уровня риска и несоблюдения норм.

Обжалование решений регулятора

Несмотря на жесткие требования и строгие регуляторные рамки, предусмотренные порядком оформления криптовалютного разрешения в Нидерландах, у предприятия всегда есть возможность оспорить решения. В случае, если организация сталкивается с отказом в выдаче лицензии, приостановлением действия или наложением иных санкций, она имеет право инициировать административную процедуру обжалования в рамках внутреннего регуляторного механизма. Основным органом, осуществляющим надзор и выдачу лицензий, является DNB. Именно в его рамках проводится первичное рассмотрение жалоб.

Процедура административного обжалования предполагает подачу официального заявления с подробным обоснованием причин несогласия с решением. Предприятие должно строго соблюдать установленные сроки направления апелляции, которые обычно составляют не более 30 календарных дней с момента получения уведомления. Соблюдение данного срока является критически важным для того, чтобы жалоба была принята к рассмотрению и не была отклонена по формальным основаниям. В рамках данной процедуры возможно проведение дополнительных консультаций. Гибкость и отзывчивость регулятора выступают ключевым плюсом получения криптолицензии в Нидерландах.

В суде возможно представить дополнительные доказательства, экспертные заключения и аргументированно оспорить основания отказа или санкций. Практика показывает, что судебное обжалование — мощный инструмент для компаний. В ряде случаев именно обращение в данный орган позволяет добиться отмены решений регулятора, возобновить приостановленные лицензии или снизить наложенные штрафы.

Заключение

Процесс получения криптолицензии в Нидерландах считается комплексным, многоуровневым и строго регламентированным. Успешное прохождение всех этапов, предусмотренных порядком оформления, требует серьезной подготовки и профессионального подхода. Этот процесс включает обязательные требования к минимальному уставному капиталу, внедрение систем комплаенса и AML, обеспечение безопасности информационных технологий и постоянное взаимодействие с регуляторами.

Легализация криптобизнеса в данном государстве открывает перед зарубежными фирмами множество стратегических перспектив. Законодательство страны строго регулирует все аспекты работы с цифровыми активами, и оформление лицензии становится гарантией прозрачности, надежности и устойчивости предприятия. При этом оформление крипторазрешения на деятельность в Нидерландах предоставляет возможность масштабирования операций. Так удастся добиться выхода на международные рынки и эффективно привлекать инвестиции.

Обращение к специалистам нашего консалтингового агентства становится ключевым фактором успешного и своевременного получения лицензии. Мы обеспечиваем всестороннее сопровождение на каждом шагу. Наш опыт работы с нормативными требованиями, понимание особенностей нидерландского правового поля и эффективные коммуникации с контролирующими органами позволяют значительно минимизировать риски отказов. Клиентам удается сократить сроки оформления и устранить возможные административные сложности.